2009年，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我局以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十七大精神和區(qū)委、區(qū)政府“三保兩抓”工作部署，積極應(yīng)對國際金融危機(jī)帶來的壓力和挑戰(zhàn)，狠抓增收節(jié)支，深化財政改革，嚴(yán)格依法理財，做好統(tǒng)籌兼顧，圓滿完成了各項財政工作任務(wù)，促進(jìn)了我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會各項事業(yè)的和諧發(fā)展。2009年我區(qū)全口徑稅收完成292億元，比上年增長18.7%，一般預(yù)算收入完成77.79億元，比上年增長13.6%，一般預(yù)算收入加上稅收返還收入、上級補(bǔ)助收入，當(dāng)年財政總收入98.6億元；完成一般預(yù)算支出92.38億元，加上上解支出，當(dāng)年財政總支出98.3億元，連續(xù)十七年實(shí)現(xiàn)預(yù)算收支平衡、略有結(jié)余的目標(biāo)。

　　一、2009年主要工作完成情況

　?。ㄒ唬┖葑ナ杖胝鞴埽瓿韶斦鍪赵鲩L目標(biāo)。主動把握國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行分析，全面落實(shí)保增長促發(fā)展的一系列政策措施，切實(shí)做好財稅收入的組織、協(xié)調(diào)工作；建立促進(jìn)企業(yè)注冊登記財政獎勵制度，引導(dǎo)和鼓勵駐龍崗企業(yè)聚集稅源；深入推進(jìn)“收支兩條線”管理，強(qiáng)化非稅收入收繳。經(jīng)過努力，2009年我區(qū)財政收入在經(jīng)濟(jì)環(huán)境總體困難的形勢下保持了平穩(wěn)的增長態(tài)勢，全年完成全口徑工商稅收292億元，增長18.7%;完成一般預(yù)算收入77.79億元，增長13.6%，為我區(qū)經(jīng)受住國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)困難重大考驗(yàn)、實(shí)現(xiàn)在復(fù)雜經(jīng)濟(jì)環(huán)境中推動經(jīng)濟(jì)社會又好又快發(fā)展提供了堅實(shí)的資金保障。

　　（二）加大扶持服務(wù)企業(yè)力度，應(yīng)對國際金融危機(jī)沖擊。全面貫徹落實(shí)市、區(qū)扶持企業(yè)健康平穩(wěn)發(fā)展和引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級的各項政策措施，將財政性扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金規(guī)模擴(kuò)大至5億元，設(shè)立產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級專項資金和舊商業(yè)街區(qū)改造資金，出臺區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金（文化產(chǎn)業(yè)類）管理辦法實(shí)施細(xì)則、區(qū)旅游宣傳促銷扶持獎勵暫行辦法和區(qū)自主創(chuàng)新型企業(yè)培育資助計劃實(shí)施細(xì)則等政策規(guī)定，加大對重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和中小企業(yè)的扶持力度，通過金融中介杠桿貸款、委托無息借款、無償資助等方式扶持企業(yè)（項目）664家，金額達(dá)6.14億元，其中：區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金采取金融杠桿貸款方式為29家企業(yè)推薦銀行放貸2.35億元，通過貼息、專項補(bǔ)助其他方式資助286個企業(yè)（項目）1.12億元；科技發(fā)展資金安排無息借款項目21個，發(fā)放貸款0.93億元，無償資助項目328個、資助金額0.6億元。把財政資金真正用到促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的刀刃上，增進(jìn)了財稅增收與經(jīng)濟(jì)增長良性互動、協(xié)調(diào)發(fā)展。完善財政性資金存放商業(yè)銀行的評價激勵機(jī)制，繼續(xù)將30億元財政存款納入激勵范圍，進(jìn)一步調(diào)動了銀行放貸資金的積極性。

　?。ㄈ┘哟竺裆斦度?，促進(jìn)各項社會事業(yè)和諧發(fā)展。按照區(qū)委、區(qū)政府保民生促和諧工作部署，繼續(xù)深入貫徹民生凈福利指標(biāo)體系，按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保重點(diǎn)”的順序合理安排各項支出，大力壓縮行政成本，嚴(yán)控一般性支出，在保障政權(quán)機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)和公共需要基本支出的前提下，將財政支出的重點(diǎn)投向教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)境保護(hù)等以改善民生為重點(diǎn)的社會公共事業(yè)，著力解決群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實(shí)的民生問題，扎實(shí)推進(jìn)民生財政建設(shè)，促進(jìn)各項社會事業(yè)和諧發(fā)展。2009年全區(qū)財政性社會公共事業(yè)及民生福利支出78.1億元，占一般預(yù)算支出的84.5%。

　　一是加大基層社區(qū)投入力度。進(jìn)一步擴(kuò)大公共財政覆蓋基層的范圍和力度，將新增財力的26%以上投入到社區(qū)建設(shè)和管理方面，安排社區(qū)工作站專項經(jīng)費(fèi)14,550萬元和街道小型基建專項資金1億元，投入3,542萬元用于統(tǒng)一綜管員工資待遇，逐步減輕社區(qū)集體經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。安排街道市政維護(hù)費(fèi)37,574萬元，有效提升社區(qū)市容環(huán)境水平；安排1.3億元專項資金，扶持及補(bǔ)助社區(qū)推進(jìn)物業(yè)管理；投入5,000萬元繼續(xù)實(shí)施第五期扶貧奔康工程，幫助欠發(fā)達(dá)社區(qū)發(fā)展集體經(jīng)濟(jì)；投入4,000萬元用于社區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和小農(nóng)水基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；投入1,000萬元支持貧困地區(qū)改善基礎(chǔ)設(shè)施和生產(chǎn)生活條件；撥付生態(tài)補(bǔ)償資金1億元，推動?xùn)|部地區(qū)生態(tài)補(bǔ)償政策落實(shí)。

　　二是推進(jìn)社會事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。教育支出15.37億元，比上年增長12%。實(shí)行城鎮(zhèn)免費(fèi)義務(wù)教育改革免收學(xué)雜費(fèi)、課本費(fèi)和借讀費(fèi)，財政共投入10,500萬元；安排提高義務(wù)教育階段教師待遇及增加教師增支6,900萬元、績效工資改革經(jīng)費(fèi)4,500萬元，全面提升我區(qū)教師的福利待遇；投入4,500萬元用于新建擴(kuò)建學(xué)校配套設(shè)備設(shè)施和均衡化標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，辦學(xué)條件大為改善。文化體育與傳媒支出1.18億元，主要投入公共文化體育傳媒建設(shè)，包括圖書購置、文化精品創(chuàng)作、文物普查、舉辦文博會活動以及公共活動場所、文體設(shè)施建設(shè)等。醫(yī)療衛(wèi)生支出6.72億元，比上年增長12.8%，安排病人欠費(fèi)、醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)調(diào)降和藥品加成率調(diào)降9,800萬元，安排社區(qū)健康服務(wù)維持經(jīng)費(fèi)1,300萬元，投入醫(yī)療單位臨聘護(hù)理人員補(bǔ)助656.4萬元，投入醫(yī)療設(shè)備購置費(fèi)2,271萬元。安排公交改革財政補(bǔ)貼3.8億元，并將1億元免息借款展期一年，深入推進(jìn)公交行業(yè)特許經(jīng)營改革。

　　三是促進(jìn)就業(yè)和社會保障。社會保障和就業(yè)支出4.18億元，比上年增長5.3%。投入再就業(yè)專項資金1，500萬元用于落實(shí)新三年就業(yè)促進(jìn)政策各類補(bǔ)貼、就業(yè)登記和非深戶人員專場招聘會公益性職業(yè)介紹以及基層勞動保障等支出；安排農(nóng)村城市化補(bǔ)繳養(yǎng)老保險補(bǔ)助支出2,700萬元和農(nóng)村城市化已退休人員養(yǎng)老保險補(bǔ)助支出5,300萬元，使其人人享有社會保險；投入資金6,176萬元用于提高民政優(yōu)撫安置、社會福利救濟(jì)、最低生活保障和殘疾人特困補(bǔ)助金標(biāo)準(zhǔn)；投入3,099萬元資金用于集中建設(shè)殘疾人公共服務(wù)設(shè)施、促進(jìn)殘疾人就業(yè)、殘疾人康復(fù)等方面。

　　四是加大綜合治理投入。全年公共安全支出10.78億元，比上年增長1.7%。投入1,800萬元著力推進(jìn)科技強(qiáng)警，支持公安部門完善反恐、刑偵設(shè)備，提高打擊違法犯罪的能力；投入3,700萬元用于公安部門辦案經(jīng)費(fèi)支出，投入2,500萬元用于補(bǔ)助派出所經(jīng)費(fèi)缺口；支持開展專項整治行動，投入11，590萬元用于開展火災(zāi)隱患整治、查違、安全生產(chǎn)等專項整治行動，著力加強(qiáng)安全生產(chǎn)工作；投入2,200萬元進(jìn)一步完善農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全體系，擴(kuò)大食品安全檢測的范圍，確保廣大市民吃上“放心菜”、“放心肉”。

　　（四）加大服務(wù)基層力度，深入推進(jìn)新一輪區(qū)街財政體制改革。我區(qū)自今年1月1日起開始實(shí)施新一輪區(qū)街財政體制改革、對街道統(tǒng)一實(shí)行部門綜合預(yù)算管理體制以來，我局立足服務(wù)基層理念，著力規(guī)范服務(wù)行為，積極創(chuàng)新服務(wù)方法，營造了全區(qū)上下理解、支持和擁護(hù)改革的良好氛圍，實(shí)現(xiàn)了新舊體制的平穩(wěn)、順利過渡。一是科學(xué)編制部門預(yù)算。組織街道做好今年部門預(yù)算編制工作，經(jīng)區(qū)人代會審議通過后及時下達(dá)各街道2009年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算，保證了各街道正常業(yè)務(wù)的開展。二是規(guī)范街道財務(wù)管理。統(tǒng)一街道財務(wù)管理模式，幫助街道盡快從財政總預(yù)算會計核算向單位會計核算轉(zhuǎn)變；實(shí)現(xiàn)財務(wù)數(shù)據(jù)共享和數(shù)據(jù)大集中，規(guī)范街道財務(wù)管理；組織對全區(qū)各街道財務(wù)人員進(jìn)行財務(wù)管理知識培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)水平。三是落實(shí)配套管理辦法。制定出臺街道財政結(jié)余資金和街道小型基建項目資金管理暫行辦法，將原街道預(yù)算周轉(zhuǎn)金5,064萬元轉(zhuǎn)為街道財政結(jié)余資金，并對街道財政結(jié)余資金分門別類進(jìn)行統(tǒng)計，提出街道財政結(jié)余資金處理建議；將財政預(yù)算安排的1億元街道小型基建資金及時分配下達(dá)各街道，并按規(guī)定程序?qū)徍藫芨顿Y金，做好街道小型基建資金使用備案工作；投入5,000萬元服務(wù)企業(yè)工作獎勵經(jīng)費(fèi)，落實(shí)兌現(xiàn)屬地稅收增長激勵政策；積極配合區(qū)發(fā)改局做好街道辦建設(shè)工程欠款清理工作方案制定實(shí)施等工作。四是積極應(yīng)對體制運(yùn)行中的新問題。聯(lián)合區(qū)衛(wèi)生局和區(qū)委政法委、區(qū)城管局等部門對我區(qū)街道公立醫(yī)院財政補(bǔ)助情況以及基層公安派出所經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助和街道市政設(shè)施維護(hù)管養(yǎng)經(jīng)費(fèi)等問題進(jìn)行深入調(diào)研，及時解決了街道財政欠付9家街道公立醫(yī)院政策性補(bǔ)助7,209萬元、基層公安派出所經(jīng)費(fèi)缺口5,400萬元和街道市政設(shè)施維護(hù)管養(yǎng)經(jīng)費(fèi)等原區(qū)街稅收分成體制遺留問題，實(shí)現(xiàn)了新舊體制的平穩(wěn)順利過渡。

　　（五）堅持改革創(chuàng)新，大力推進(jìn)財政改革。按照健全公共財政體制的要求，建立健全體制運(yùn)行機(jī)制，全力推進(jìn)各項財政管理制度改革。

　　一是全面推行國庫集中支付改革，確保國庫資金運(yùn)作安全有效。1月1日正式啟動第三批國庫集中支付改革試點(diǎn)，我區(qū)134家全額撥款行政事業(yè)單位全面實(shí)行國庫集中支付；國庫集中支付資金實(shí)行電子網(wǎng)絡(luò)化管理，國庫實(shí)撥支付資金實(shí)行電子支付憑證和紙質(zhì)撥款憑證并行管理，推行銀行托收公用費(fèi)試點(diǎn)業(yè)務(wù)，確保了財政資金安全運(yùn)行。2009年共辦理國庫集中支付業(yè)務(wù)51,435筆，總金額33.4億元。

　　二是強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)格控制預(yù)算追加。制定出臺區(qū)屬行政事業(yè)單位臨時用款管理辦法和龍崗區(qū)財政局計劃外支出及臨時請款審核規(guī)程，進(jìn)一步規(guī)范臨時用款審批程序，對預(yù)算單位在預(yù)算支出執(zhí)行中的經(jīng)費(fèi)追加申請，深入調(diào)查研究、嚴(yán)格審核有關(guān)資料，對申報資料不實(shí)、依據(jù)不足的事項堅決不予撥款，最大限度地節(jié)約財政資金和減少單位虛報經(jīng)費(fèi)行為。2009年共審核區(qū)直部門和單位臨時請款報告522份，核減支出2.9億元，核減率達(dá)50%。

　　三是健全經(jīng)費(fèi)支出管理制度，降低行政成本。2009年部門預(yù)算公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)比上年下降5%，一般性行政經(jīng)費(fèi)實(shí)行零增長，對當(dāng)年部門預(yù)算經(jīng)費(fèi)年末全部清零，收回1.28億元預(yù)算指標(biāo)由財政重新安排，除新增工作、政策性增支外，本年預(yù)算內(nèi)項目支出實(shí)行零增長；依托行政成本量化考核，加強(qiáng)財政監(jiān)督，嚴(yán)禁各單位超標(biāo)裝修辦公場所、超標(biāo)配置辦公設(shè)備和提前報廢更新辦公設(shè)備，從經(jīng)費(fèi)安排的源頭嚴(yán)格控制經(jīng)費(fèi)支出以及嚴(yán)格人員經(jīng)費(fèi)核撥和監(jiān)督、加強(qiáng)車輛等資產(chǎn)管理和核算、有效控制各預(yù)算單位的出國、會議、招待等一般性行政經(jīng)費(fèi)支出，全區(qū)降低行政成本量化考核整體達(dá)標(biāo)率為85%。

　　四是強(qiáng)化政府采購監(jiān)管，規(guī)范政府采購秩序。專門設(shè)立政府采購管理科，制定政府采購?fù)对V（信訪）處理工作規(guī)程等管理辦法；調(diào)整政府海外采購資金支付模式，減少將資金支付到代理商賬戶的中間環(huán)節(jié)；積極爭取將我區(qū)神舟電腦等自主創(chuàng)新產(chǎn)品列入市、區(qū)政府優(yōu)先采購目錄；依法審批非公開招標(biāo)采購項目165個、進(jìn)口產(chǎn)品采購項目46個；依法辦結(jié)政府采購?fù)对V3宗，對涉案的4家公司做出處罰決定。

　?。┘訌?qiáng)財政監(jiān)督，整頓和規(guī)范財經(jīng)秩序。建立健全體制運(yùn)行保障機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)財政資金的過程控制和追蹤問效檢查，不斷提高財政資金安排使用的合法性和有效性，推動財政管理和服務(wù)向著更加公開透明、科學(xué)規(guī)范、安全高效的方向發(fā)展。

　　一是加強(qiáng)財政資金監(jiān)管，提高資金使用效益。對區(qū)直單位50萬元以上項目支出全部實(shí)行績效評價，在單位績效自評基礎(chǔ)上，對2008年度“數(shù)字化城管運(yùn)營”等21個支出項目實(shí)施重點(diǎn)評價，逐步建立起財政資金問效機(jī)制，促進(jìn)資金使用效益不斷提高。

　　二是開展“小金庫”專項治理，規(guī)范財經(jīng)秩序。在259個黨政機(jī)關(guān)事業(yè)單位自查自糾基礎(chǔ)上，對44個單位進(jìn)行了重點(diǎn)檢查，沒有發(fā)現(xiàn)存在“小金庫”，規(guī)范了財務(wù)管理，整頓和規(guī)范了財經(jīng)秩序，加強(qiáng)了懲治和預(yù)防腐敗源頭治理。

　　三是強(qiáng)化會計管理，完善會計集中核算制度。夯實(shí)會計基礎(chǔ)管理，組織15,600人次參加會計人員考試、11,000人次參加會計人員后續(xù)教育及年審；加大會計法的執(zhí)法情況檢查力度，對27家會計師事務(wù)所進(jìn)行專項檢查，對66家代理記賬機(jī)構(gòu)進(jìn)行考核評級。扎實(shí)開展會計集中核算工作，將203家區(qū)屬行政事業(yè)單位納入會計集中核算，加強(qiáng)內(nèi)部稽核檢查，強(qiáng)化財務(wù)審核監(jiān)督，糾正及拒付不合理開支2,900筆、糾正、拒付金額近3,000萬元，促使核算單位上繳財政專戶1,501萬元，減少了違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象的發(fā)生，規(guī)范了財政資金支出管理。

　　（七）加強(qiáng)隊伍建設(shè)，全面提高干部素質(zhì)和工作水平。全面加強(qiáng)機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)和效能建設(shè)，不斷提高財政工作效能，財政干部隊伍素質(zhì)和工作水平不斷提高。一是深入開展學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動。圍繞“黨員干部受教育、科學(xué)發(fā)展上水平、人民群眾得實(shí)惠”主題，學(xué)習(xí)突出解放思想、實(shí)踐突出改革創(chuàng)新，使全局廣大黨員干部的思想更加統(tǒng)一，服務(wù)科學(xué)發(fā)展的行動更加自覺。二是擴(kuò)大充實(shí)財政干部隊伍。為適應(yīng)財政改革發(fā)展的需要，通過公開招考方式選調(diào)了6名公務(wù)員，招聘了6名雇員，為干部隊伍輸送了新鮮血液。三是加強(qiáng)和改進(jìn)機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)。通過開展“服務(wù)年” 活動，建設(shè)無縫隙政府和法治政府，實(shí)施行政問責(zé)制度，全面推進(jìn)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)，進(jìn)一步改進(jìn)了機(jī)關(guān)作風(fēng)和干部作風(fēng)，增強(qiáng)了干部隊伍的戰(zhàn)斗力和執(zhí)行力，以良好的精神狀態(tài)、良好的形象、良好的風(fēng)氣，推動區(qū)委區(qū)政府部署的財政改革與發(fā)展各項工作。

　　二、財政工作面臨的主要困難和問題

　　回顧2009年的財政工作，在看到成績的同時，我們也要看到當(dāng)前財政工作面臨的主要困難和巨大壓力，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

　?。ㄒ唬┪覅^(qū)財政收入增速放緩。展望2010年，在國內(nèi)外異常嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢下，我區(qū)面臨的財政形勢仍然不容樂觀，預(yù)計2010年我區(qū)一般預(yù)算收入增幅僅能達(dá)到8%（按可比口徑增長12%）：一是我區(qū)經(jīng)濟(jì)出口依存度較高，在世界經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇基礎(chǔ)并不穩(wěn)固、國際金融危機(jī)影響仍然存在的大環(huán)境下，國際貿(mào)易保護(hù)主義加劇以及人民幣長期升值壓力等因素將使我區(qū)企業(yè)出口和盈利水平回升緩慢曲折，進(jìn)而直接影響增值稅、企業(yè)所得稅等相關(guān)稅種收入的增長。二是考慮到國家房地產(chǎn)稅收政策出現(xiàn)調(diào)整以及不斷增大的房價泡沫風(fēng)險，房地產(chǎn)市場能否持續(xù)回暖對我區(qū)房地產(chǎn)稅收影響較大；同時，增值稅現(xiàn)稅收入能否在轉(zhuǎn)型改革沖擊下恢復(fù)至往年正常水平從而改變“免抵退”增值稅苦撐稅收增長大局的不利局面，仍然難以確定。三是我區(qū)財政對重點(diǎn)稅源企業(yè)依存度較高，財政收入的結(jié)構(gòu)性風(fēng)險不容忽視。盡管今年我區(qū)財政一般預(yù)算收入在嚴(yán)峻的國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢下依然保持了較快增長的良好態(tài)勢，但從稅源結(jié)構(gòu)分析，華為、比亞迪、核電站三大稅源企業(yè)稅收分成收入占全區(qū)的41%，其中源于華為公司的稅收分成收入增長約8.26億元，增長貢獻(xiàn)度達(dá)89%，今年全區(qū)稅收收入實(shí)現(xiàn)增長幾乎全靠華為公司稅收拉動；但由于低端產(chǎn)業(yè)擠占其發(fā)展空間，華為、比亞迪等重點(diǎn)稅源企業(yè)有可能被迫到外地謀求發(fā)展的趨勢，構(gòu)成實(shí)現(xiàn)我區(qū)財政持續(xù)穩(wěn)定增收目標(biāo)的較大不穩(wěn)定因素，因此2010年我區(qū)稅收收入增長仍需持謹(jǐn)慎樂觀態(tài)度。

　?。ǘ┬略鰟傂灾С霾粩嘣龆?。我區(qū)還需進(jìn)一步加大對社區(qū)管理、免費(fèi)義務(wù)教育、公交改革等涉及群眾切身利益和關(guān)系社會穩(wěn)定的投入力度。據(jù)測算，2010年我區(qū)財政剛性增支達(dá)3億元，其中增人增支0.6億元、市政設(shè)施維護(hù)與市容環(huán)境提升增支0.9億元、公交改革增支0.5億元、教育等事業(yè)單位績效工資改革增支1億元，尚未考慮即將進(jìn)行的醫(yī)療體制改革投入。這些增支事項都具有政策剛性強(qiáng)、支出規(guī)模大、延續(xù)時限長的特點(diǎn)，在財政難以實(shí)現(xiàn)較大超收的情況下，2010年我區(qū)財政收支矛盾更加突出，預(yù)算平衡壓力極大。