2010年，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，財(cái)稅部門(mén)堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀(guān)為指導(dǎo)，圍繞加快轉(zhuǎn)變發(fā)展方式這條主線(xiàn)，全面落實(shí)“擴(kuò)內(nèi)需、穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、促創(chuàng)新、抓服務(wù)”的工作部署，大力組織各項(xiàng)收入，積極支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展，努力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，鞏固深化財(cái)政改革，加大財(cái)政監(jiān)督力度，圓滿(mǎn)完成了區(qū)四屆人大六次會(huì)議通過(guò)的各項(xiàng)預(yù)算收支任務(wù)，財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)健，我區(qū)財(cái)政連續(xù)18年實(shí)現(xiàn)了收支平衡、略有結(jié)余的目標(biāo)。

　　一、財(cái)政預(yù)算收支基本情況

　?。ㄒ唬┦杖敕矫?/p>

　　2010年，全區(qū)累計(jì)完成一般預(yù)算收入895，114萬(wàn)元，比上年增收178，324萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.88%，完成年初預(yù)算的115.95%。一般預(yù)算收入總額位于全市各區(qū)（含光明、坪山新區(qū)）第2位，僅次于寶安區(qū)；一般預(yù)算收入增速位于全市各區(qū)（含光明、坪山新區(qū)）第3位，僅次于福田區(qū)、光明區(qū)。

　　其中：國(guó)稅部門(mén)組織收入302，313萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.89%；地稅部門(mén)組織收入567，025萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.05%；其他部門(mén)組織的非稅收入25，776萬(wàn)元。主要收入項(xiàng)目完成情況是：

　　1．增值稅分成收入262，782萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.88%。

　　2．營(yíng)業(yè)稅分成收入234，261萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.45%。主要是今年“大運(yùn)”工程和地鐵三號(hào)線(xiàn)、深惠路改造等眾多工程項(xiàng)目迎來(lái)建設(shè)高峰期，直接帶動(dòng)了建安營(yíng)業(yè)稅的快速增長(zhǎng)。

　　3．企業(yè)所得稅收入163，490萬(wàn)元，增長(zhǎng)68.97%。主要是由于轄區(qū)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益逐步改善，國(guó)、地稅務(wù)部門(mén)加大企業(yè)所得稅匯算清繳工作力度，部分企業(yè)稅收優(yōu)惠政策到期以及華為公司效益穩(wěn)定、繳交企業(yè)所得稅穩(wěn)中有升等因素影響下，企業(yè)所得稅增長(zhǎng)迅猛。

　　4．個(gè)人所得稅收入139，878萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.90%。主要因華為公司未能延續(xù)高額分紅導(dǎo)致今年個(gè)人所得稅增幅低于稅收總體增幅水平。

　　5．區(qū)級(jí)專(zhuān)享稅收入68，927萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.61%。主要是我區(qū)下半年房屋租賃市場(chǎng)交易持續(xù)降溫，房產(chǎn)稅和印花稅收入呈負(fù)增長(zhǎng)。

　　6．其他非稅收入25，776萬(wàn)元，增長(zhǎng)184.79%。主要是調(diào)入?yún)^(qū)投資管理公司資金16，000萬(wàn)元轉(zhuǎn)作區(qū)城投公司注冊(cè)資金，剔除一次性因素后，非稅收入9，776萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.01%。

　　上述一般預(yù)算收入加上中央稅收返還75，475萬(wàn)元和上級(jí)補(bǔ)助收入129，076萬(wàn)元，當(dāng)年財(cái)政總收入1，099，665萬(wàn)元。

　　（二）支出方面

　　2010年，全區(qū)累計(jì)完成一般預(yù)算支出1，021，954萬(wàn)元，比上年增支161，401萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.76%，完成年初預(yù)算的122.8%。主要支出項(xiàng)目是：

　　1．一般公共服務(wù)支出165，951萬(wàn)元，增支13，898萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.14%，完成年初預(yù)算的138.52%。

　　2．教育支出168，878萬(wàn)元，增支25，710萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.96%，完成年初預(yù)算的120.11%。

　　3．醫(yī)療衛(wèi)生支出72，699萬(wàn)元，增支8，983萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.1%，完成年初預(yù)算的119.97%。

　　4．公共安全支出122，329元，增支12，555萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.44%，完成年初預(yù)算的133.37%。

　　5．城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出174，231萬(wàn)元（含固本強(qiáng)基基建支出12，000萬(wàn)元），增支33，727萬(wàn)元，增長(zhǎng)24%，完成年初預(yù)算的98.44%。

　　6．其他各項(xiàng)支出317，866萬(wàn)元（含生態(tài)類(lèi)基建支出1，500萬(wàn)元、交通運(yùn)輸基建支出1，000萬(wàn)元、其他基建支出20，500萬(wàn)元），增支66，528萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.47%，完成年初預(yù)算的140.46%。

　　上述一般預(yù)算支出加上上解支出76，070萬(wàn)元，財(cái)政總支出1，098，024萬(wàn)元，全區(qū)當(dāng)年財(cái)政結(jié)余1，641萬(wàn)元。

　　二、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)

　?。ㄒ唬┒愂帐杖氤~完成年度任務(wù)，企業(yè)所得稅和營(yíng)業(yè)稅對(duì)增收的貢獻(xiàn)作用較為突出。

　　今年以來(lái)，國(guó)際金融危機(jī)影響已經(jīng)日漸消散，國(guó)家擴(kuò)張性財(cái)政政策、適度寬松貨幣政策的持續(xù)生效，我區(qū)以制造業(yè)為主的實(shí)體經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度呈前低后高，反彈態(tài)勢(shì)比較明顯，帶動(dòng)了轄區(qū)各項(xiàng)稅收收入持續(xù)增長(zhǎng)，我區(qū)稅收收入增幅攀升迅速。2010年，我區(qū)稅收收入完成869，338萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)22.83%，完成年初預(yù)算的113.34%，占一般預(yù)算收入的比重為97.12%，對(duì)全年一般預(yù)算收入增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率為90.62%。其中營(yíng)業(yè)稅、企業(yè)所得稅兩大主體稅種合計(jì)完成397，751萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)40.36%，占一般預(yù)算收入的比重為44.44%，對(duì)全年一般預(yù)算收入增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率達(dá)64.08%。

　?。ǘ﹥?yōu)化公共財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)民生和各項(xiàng)公共事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，公共財(cái)政職能進(jìn)一步強(qiáng)化

　　根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府全力改善民生促進(jìn)社會(huì)工作部署，區(qū)財(cái)政進(jìn)一步轉(zhuǎn)變理財(cái)觀(guān)念，在保障政權(quán)機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)和公共需要基本支出的前提下，將財(cái)政支出的重點(diǎn)投向教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)境保護(hù)等以改善民生為重點(diǎn)的社會(huì)公共事業(yè)，加強(qiáng)社會(huì)建設(shè)投入，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)均衡協(xié)調(diào)發(fā)展。2010年全區(qū)財(cái)政性社會(huì)公共事業(yè)及民生福利支出85.6億元，比上年增支14.75億元，增長(zhǎng)20.82%，占一般預(yù)算支出的83.76%，比上年提高1.66個(gè)百分點(diǎn)。其中：為推進(jìn)社會(huì)事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，全年落實(shí)科教文衛(wèi)體支出26.9億元，比上年增長(zhǎng)16.35%；為加大社區(qū)投入力度，全年落實(shí)城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出17.42億元，比上年增長(zhǎng)24%；為深入推進(jìn)公交行業(yè)特許經(jīng)營(yíng)改革，提供廉價(jià)、便捷的公交服務(wù)，安排公交改革財(cái)政補(bǔ)貼3億元。

　?。ㄈ┥罨母飫?chuàng)新，財(cái)政管理體制進(jìn)一步完善

　　完善區(qū)街財(cái)政體制，將街道政府集中采購(gòu)資金納入部門(mén)綜合預(yù)算編制，加強(qiáng)街道財(cái)政財(cái)務(wù)管理。配合做好新一輪市區(qū)財(cái)政體制改革工作，科學(xué)測(cè)算我區(qū)推進(jìn)特區(qū)一體化財(cái)力投入差距，積極爭(zhēng)取新一輪市區(qū)財(cái)政體制加大對(duì)我區(qū)的支持力度。繼續(xù)推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付改革，預(yù)算單位零余額賬戶(hù)托收公用費(fèi)試點(diǎn)擴(kuò)大到104家，清理撤銷(xiāo)35%財(cái)政資金銀行賬戶(hù)。深化部門(mén)預(yù)算改革，將罰沒(méi)辦案費(fèi)0.33億元納入部門(mén)預(yù)算，將單位歷年基本結(jié)余資金2.97億元用于安排新增項(xiàng)目，當(dāng)年部門(mén)預(yù)算經(jīng)費(fèi)年末全部清零、財(cái)政回收資金1.92億元。嚴(yán)控一般性行政支出，全區(qū)公務(wù)購(gòu)車(chē)和用車(chē)經(jīng)費(fèi)、會(huì)議經(jīng)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)用、黨政機(jī)關(guān)出國(guó)（境）費(fèi)用實(shí)現(xiàn)“四個(gè)零增長(zhǎng)”。嚴(yán)格預(yù)算管理，核減臨時(shí)用款申請(qǐng)3.72億元，核減率達(dá)50%。加強(qiáng)政府采購(gòu)監(jiān)管，公開(kāi)招標(biāo)采購(gòu)在政府集中采購(gòu)中的比重達(dá)到87.3%；依法處罰政府采購(gòu)違規(guī)供應(yīng)商8家。開(kāi)展“小金庫(kù)”專(zhuān)項(xiàng)治理，查處“小金庫(kù)”案件3宗，收繳涉案資金16.48萬(wàn)元。區(qū)直單位50萬(wàn)元以上項(xiàng)目支出全部實(shí)行績(jī)效自評(píng)，并對(duì)2009年度30個(gè)支出項(xiàng)目實(shí)施重點(diǎn)評(píng)價(jià)，資金使用效益不斷提高。積極籌劃財(cái)政資源，動(dòng)用財(cái)政儲(chǔ)備8億元用于區(qū)城投公司注資和我區(qū)土地儲(chǔ)備，累計(jì)調(diào)劑各類(lèi)財(cái)政資金17億元用于政府投資項(xiàng)目建設(shè)和歸還到期政府貸款。

　　三、存在問(wèn)題

　?。ㄒ唬┴?cái)政收入持續(xù)增收壓力較大，增長(zhǎng)具有一定的不確定性

　　一是盡管?chē)?guó)際金融危機(jī)的勢(shì)頭逐漸減弱，全球經(jīng)濟(jì)逐步回暖，但是后危機(jī)時(shí)代國(guó)際貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)激烈、貿(mào)易保護(hù)主義抬頭，對(duì)我區(qū)“外向型”實(shí)體經(jīng)濟(jì)沖擊較大。二是國(guó)家財(cái)稅政策的調(diào)整對(duì)我區(qū)外經(jīng)貿(mào)活動(dòng)及企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益等也造成較大影響，同時(shí)結(jié)構(gòu)性減免稅收政策的繼續(xù)落實(shí)也制約相關(guān)稅收收入的增長(zhǎng)，特別是2010年9月份以來(lái)針對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)控政策愈發(fā)密集，房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展形勢(shì)先揚(yáng)后抑，直接造成11月份我區(qū)營(yíng)業(yè)稅增幅自4月份以來(lái)首度跌破30%。三是隨著通脹壓力增強(qiáng)，原材料物價(jià)上漲，我區(qū)企業(yè)出口和盈利水平仍繼續(xù)放緩，進(jìn)而直接影響增值稅、企業(yè)所得稅等相關(guān)稅種收入的穩(wěn)定增長(zhǎng)。四是我區(qū)財(cái)政對(duì)重點(diǎn)稅源依存度高的現(xiàn)象依然突出，重點(diǎn)稅源企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的諸多不確定性因素對(duì)收入完成情況影響較大。

　?。ǘ﹦傂栽鲋б蛩乇姸啵?cái)政收支平衡壓力突出

　　隨著特區(qū)一體化的推進(jìn)和第26屆大運(yùn)會(huì)的日漸臨近，對(duì)我區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、市容環(huán)境提升、社會(huì)管理改革等方面的財(cái)政投入提出了更高的要求，尤其是對(duì)社區(qū)管理、免費(fèi)義務(wù)教育、公交改革等涉及群眾切身利益和關(guān)系社會(huì)穩(wěn)定的財(cái)政剛性支出越來(lái)越大，資金供需矛盾日益加劇，財(cái)政面臨增收與增支不對(duì)稱(chēng)，收支剪刀差呈擴(kuò)大趨勢(shì)。今年發(fā)生增人增支、政策性增支等剛性增支項(xiàng)目形成財(cái)政資金缺口高達(dá)5億元之巨，倒逼稅收大幅超收，從而抬高了未來(lái)財(cái)稅增長(zhǎng)基數(shù)。在此情況下，全區(qū)稅收增長(zhǎng)能力已經(jīng)瀕臨極限，短期內(nèi)稅源增長(zhǎng)空間相對(duì)有限。

　?。ㄈ┱y(tǒng)貸項(xiàng)目資金缺口較大，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)突出

　　目前，我區(qū)政府統(tǒng)貸項(xiàng)目資金規(guī)模達(dá)到115億元，每年需償還利息高達(dá)5億元，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較為突出。同時(shí)，受?chē)?guó)家銀根緊縮政策的影響，7月份以來(lái)我區(qū)政府投資項(xiàng)目貸款收入為零增長(zhǎng)，資金來(lái)源為政府貸款的政府投資項(xiàng)目出現(xiàn)資金斷鏈情況，今年政府統(tǒng)貸資金缺口達(dá)到37.1億元。為確保我區(qū)政府投資項(xiàng)目建設(shè)資金需要，區(qū)財(cái)政累計(jì)調(diào)劑各類(lèi)財(cái)政資金約17億元用于政府投資項(xiàng)目建設(shè)和歸還到期政府貸款，已達(dá)到財(cái)政支出和預(yù)防對(duì)各種突發(fā)事件的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警線(xiàn)。目前我區(qū)可用財(cái)力僅為14.39億元，隨著政府投資項(xiàng)目的不斷推進(jìn)，區(qū)財(cái)政已無(wú)力繼續(xù)調(diào)劑財(cái)政資金用于政府貸款項(xiàng)目。

　　四、2011年財(cái)政工作的主要任務(wù)

　　一是大力組織收入，確保財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)。把促進(jìn)財(cái)政增收增長(zhǎng)作為首要任務(wù)，完善落實(shí)財(cái)稅部門(mén)工作聯(lián)席會(huì)議制度，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行情況分析、稅源情況調(diào)查和重點(diǎn)稅源監(jiān)控，著力抓好主體稅種和納稅大戶(hù)收入征管，充分挖掘增收潛力，加大稅收稽查力度，堵塞征管漏洞，確保收入及時(shí)足額入庫(kù)；不斷拓寬財(cái)政收入渠道，強(qiáng)化非稅收入的征收管理，完善和規(guī)范非稅收入征管體制，確保實(shí)現(xiàn)全年財(cái)政一般預(yù)算收入可比增長(zhǎng)10%的目標(biāo)。

　　二是加大財(cái)政扶持力度，加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式。堅(jiān)持“創(chuàng)新發(fā)展、轉(zhuǎn)型發(fā)展、低碳發(fā)展、和諧發(fā)展”的導(dǎo)向，加大財(cái)政扶持力度，支持我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)財(cái)稅增收與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)良性互動(dòng)、協(xié)調(diào)發(fā)展，使支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成效充分體現(xiàn)到財(cái)政收入上來(lái)。加大政府資助資金扶持力度，完善政府資助資金管理聯(lián)席會(huì)議議事規(guī)則和決策方式，加大政府資助資金對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)、舊商業(yè)街區(qū)改造和企業(yè)技術(shù)改造等方面的投入；完善區(qū)街財(cái)政體制，強(qiáng)化促進(jìn)企業(yè)注冊(cè)登記財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)制度和屬地稅收增長(zhǎng)激勵(lì)機(jī)制，增強(qiáng)街道協(xié)稅護(hù)稅積極性，充分挖掘稅收潛力；加強(qiáng)財(cái)源稅源建設(shè)，培育新的收入增長(zhǎng)點(diǎn)。積極籌措財(cái)政資金，加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持做好城市更新和重大項(xiàng)目引進(jìn)等工作，優(yōu)化投資環(huán)境；傾斜扶持社區(qū)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展項(xiàng)目，穩(wěn)步推進(jìn)社區(qū)工作站與股份合作公司脫鉤改革，切實(shí)減輕社區(qū)股份合作公司負(fù)擔(dān)，加快社區(qū)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展。

　　三是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保證財(cái)政民生投入。繼續(xù)按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保重點(diǎn)”的順序合理安排各項(xiàng)支出，牢固樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，從嚴(yán)編制2011年度部門(mén)預(yù)算，堅(jiān)持勤儉辦事，嚴(yán)格控制行政成本，堅(jiān)決制止各種浪費(fèi)行為，全面壓縮會(huì)議、招待、差旅、參觀(guān)考察和公車(chē)購(gòu)置使用及出國(guó)出境費(fèi)用支出，單位當(dāng)年部門(mén)預(yù)算經(jīng)費(fèi)年末全部清零，一般性行政經(jīng)費(fèi)實(shí)現(xiàn)零增長(zhǎng)。同時(shí)，積極籌措資金，重點(diǎn)向市容環(huán)境提升、扶持民辦教育發(fā)展、落實(shí)就業(yè)補(bǔ)助、住房公積金及醫(yī)療改革等傾斜，確保財(cái)政支出的80%以上投向以改善民生為重點(diǎn)的社會(huì)公共事業(yè)，逐步推動(dòng)基本公共服務(wù)特區(qū)一體化發(fā)展。

　　四是深化財(cái)政改革，增強(qiáng)科學(xué)發(fā)展能力。密切關(guān)注第四輪市區(qū)財(cái)政體制在我區(qū)的實(shí)施情況，深化區(qū)街財(cái)政體制改革，完善街道部門(mén)綜合預(yù)算管理，提高區(qū)財(cái)政統(tǒng)籌能力，均衡各街道之間的公共服務(wù)和保障水平；繼續(xù)抓好國(guó)庫(kù)集中支付改革，將預(yù)算外資金納入國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)管理，推進(jìn)公共財(cái)政建設(shè)；繼續(xù)加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，落實(shí)解決街道非基建歷史欠款問(wèn)題，確保政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)合理可控。

　　五是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，切實(shí)推進(jìn)依法理財(cái)。強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)格規(guī)范臨時(shí)用款審批，嚴(yán)格控制預(yù)算追加；加大專(zhuān)項(xiàng)資金的監(jiān)督檢查力度，繼續(xù)對(duì)區(qū)屬單位50萬(wàn)元以上項(xiàng)目支出全部實(shí)行績(jī)效評(píng)價(jià)，同時(shí)不斷擴(kuò)大績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，逐步將政府資助資金和街道50萬(wàn)元以上項(xiàng)目支出納入績(jī)效評(píng)價(jià)，不斷完善財(cái)政資金追蹤問(wèn)效機(jī)制；積極做好預(yù)算信息公開(kāi)工作，著力打造“陽(yáng)光財(cái)政”。

　　六是建立多元化投入機(jī)制，增強(qiáng)支持改革發(fā)展能力。創(chuàng)新理財(cái)思路，提高財(cái)政管理服務(wù)水平，實(shí)現(xiàn)財(cái)政職能由被動(dòng)型財(cái)政向主動(dòng)型財(cái)政轉(zhuǎn)變、由收支型財(cái)政向調(diào)控型財(cái)政轉(zhuǎn)變：將財(cái)政工作從繁雜的事務(wù)性工作中解脫出來(lái)，主動(dòng)參與對(duì)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)的調(diào)控和管理，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政、經(jīng)濟(jì)重大問(wèn)題的研究，加快推進(jìn)政府投融資平臺(tái)建設(shè)，努力探索引導(dǎo)社會(huì)資本參與公共服務(wù)的新模式，積極籌劃財(cái)政資源，重點(diǎn)做好城投公司運(yùn)作、社區(qū)股份公司脫鉤改革、臨聘人員管理改革、住房公積金改革、醫(yī)療改革等區(qū)委區(qū)政府推動(dòng)的各項(xiàng)重大改革的資金保障工作，不斷增強(qiáng)財(cái)政支持改革發(fā)展的能力，提高我區(qū)社會(huì)建設(shè)水平。