一季度，我局緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府的工作部署，堅持以科學發(fā)展觀為指導，積極組織各項收入，鞏固和深化各項財政改革，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，狠抓支出管理，在控制行政成本、落實財政性民生投入等方面不斷推出新的舉措，進一步提高科學理財?shù)哪芰?，財政預算執(zhí)行情況基本正常。

　　一、全口徑工商稅收情況

　　1-3月份，我區(qū)共完成全口徑工商稅收 1,009,433萬元，增長16.40%。其中：國稅部門組織收入666,455萬元，增長14.22%；地稅部門組織收入342,978萬元，增長20.90%。

　　二、預算執(zhí)行基本情況

　　1-3月份，我區(qū)累計完成地方財政一般預算收入235,229萬元，完成年度預算的32.63%,比上年同期增收14,021萬元，增長6.34%。其中：稅收分成收入235,039萬元，比上年同期增收14,474萬元，增長6.56%；非稅收入完成190萬元，比上年同期減收453萬元，下降70.45%。我區(qū)一般預算支出累計完成146,107萬元，完成年度預算的18.62%，比上年同期增支15,881萬元，增長12.19%。

　　三、財政預算執(zhí)行的主要特點

　　1、財政收入扭轉(zhuǎn)了首月的下跌態(tài)勢，首季收入繼續(xù)實現(xiàn)增長。

　　一季度，我區(qū)地方一般預算收入完成23.52億元，完成年度預算的32.63%，快于預算進度約8個百分點，各月同比增長率分別為-17%、16.61%和6.34%，一般預算收入扭轉(zhuǎn)了首月的下跌態(tài)勢，實現(xiàn)回穩(wěn)增長，為我區(qū)建設“效益龍崗、和諧龍崗”戰(zhàn)略的深入實施、各項建設目標的逐步實現(xiàn)提供了財力保證。其中：稅收收入累計完成23.5億元，占一般預算收入的99.92%,稅收收入對財政收入增長的貢獻率為103.23%。稅收收入各稅種中，除企業(yè)所得稅受匯算清繳時間等因素影響完成進度較慢外，其他各主體稅種完成情況均快于預算進度，首季收入實現(xiàn)平穩(wěn)增長。

　　2、主體稅種總體實現(xiàn)了正增長，我區(qū)收入增長的動力依然存在。

　　一季度，我區(qū)四大主體稅種累計完成分成收入224,284萬元，比上年同期增收18,858萬元，增長9.17%。四大主體稅種對稅收收入增長的貢獻率達到130.28%，對一般預算收入增長的貢獻率為134.49%，收入規(guī)模占一般預算收入的比重為95.34%，是我區(qū)財政收入的中流砥柱。因此，只要主體稅種不出現(xiàn)大的減收，繼續(xù)保持穩(wěn)定增長，我區(qū)財政收入就將繼續(xù)保持持續(xù)增長。一季度，城建稅、房產(chǎn)稅及印花稅三項區(qū)級專享稅的減收影響使得稅收收入比上年同期只增長了6.56個百分點，但四大主體稅種卻增長了9.17個百分點，充分顯示出我區(qū)總體財政收入增長雖然放緩，但后續(xù)增長動能依然存在。

　　2.1、增值稅分成收入總量最大、完成進度最快。1-3月份，國內(nèi)增值稅分成收入104,382萬元，比去年同期增收6,764萬元，完成年度預算的46.47%，快于計劃進度21.47個百分點，增長6.93%，對稅收增長的貢獻率為46.73%。增值稅僅一季度就完成了將近過半的全年收入目標，是總量最大、完成進度最快的稅種。增值稅收入完成進度較快的原因是隨著我區(qū)加工貿(mào)易出口的迅速發(fā)展，工業(yè)產(chǎn)品出口比例的不斷增長直接刺激了免抵調(diào)庫的大幅度增長，1-3月份，我區(qū)免抵調(diào)庫收入完成82,331萬元，比上年同期增長10.42%，免抵調(diào)庫收入占增值稅收入的比重已達78.87%，有力地推動了增值稅收入的不斷增長。

　　2.2、營業(yè)稅收入下降幅度較大。1-3月份，營業(yè)稅收入49,517萬元，比上年同期減收7,615萬元，下降13.33%。我區(qū)營業(yè)稅收入主要由房地產(chǎn)交易印花稅和建安營業(yè)稅兩部分構(gòu)成。由于受經(jīng)濟大環(huán)境的影響，從2007年下半年以來，我區(qū)房地產(chǎn)交易市場持續(xù)低溫，不管是新建房產(chǎn)還是二手房交易均出現(xiàn)交投冷淡的現(xiàn)象，在很大程度上影響了房地產(chǎn)交易營業(yè)稅的增長。今年我們相應調(diào)低了營業(yè)稅收入的年度預算，因此，盡管營業(yè)稅收入同比下降，但從完成進度看，1-3月份，我區(qū)營業(yè)稅收入完成年度預算的25.79%，還是快于計劃進度。

　　2.3、企業(yè)所得稅收入完成進度最慢、總量最小。1-3月份，企業(yè)所得稅收入12,226萬元，比上年同期減收750萬元，下降5.78%，僅完成年度預算的12.48%。3月份當月，企業(yè)所得稅分成收入數(shù)僅為1,231萬元，企業(yè)所得稅完成情況不理想的主要原因：一是受世界金融危機引發(fā)的世界經(jīng)濟放緩等國內(nèi)外經(jīng)濟形勢變化的影響，我區(qū)出口型加工企業(yè)面臨較嚴重的困難，訂單減少，利潤下滑，導致企業(yè)所得稅增幅的回落；二是受匯算清繳時間的限制。預計后續(xù)月份企業(yè)所得稅入庫額將有所增加，完成進度將進一步加快。

　　2.4、個人所得稅收入增長幅度最大。1-3月份，個人所得稅收入快速增長，累計完成58,159萬元，比上年同期增收20,459萬元，增長54.27%，完成年度預算的45.26%，完成進度僅次于增值稅，快于預算進度20.26個百分點。從項目上看，工薪和股息紅利仍是個人所得稅收入的重點。華為投資控股有限公司等納稅大戶今年繳納的個人所得稅在去年同期高基數(shù)的基礎上仍保持了一定增幅。據(jù)地稅部門統(tǒng)計，僅華為公司2月份繳納個人所得稅區(qū)分成就達4.8億元，而上年同期約為2.6億元，增長84.61%,有力促進了我區(qū)個人所得稅的快速增長。同時，隨著個人年薪收入超過12萬元申報納稅制度的繼續(xù)推行，預計我區(qū)個人所得稅收入在后續(xù)月份仍會持續(xù)上漲。
 

　　3、在保障機構(gòu)運轉(zhuǎn)的基礎上繼續(xù)加大民生投入，財政支出結(jié)構(gòu)合理

　　為抵御金融風暴的沖擊，我區(qū)財政部門根據(jù)區(qū)委區(qū)政府開展“服務年”活動的工作部署，切實采取有效措施，進一步提高效率，加快資金撥付進度，提高資金使用效益。一季度，累計完成一般預算支出146,107萬元，完成年度預算的18.62%，比上年同期增支15,881萬元，增長12.19%。從各支出項目看，財政支出結(jié)構(gòu)合理、重點突出。主要增支項目是一般公共服務、公共安全、醫(yī)療衛(wèi)生和城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出。四個科目增支額占一般預算支出增支額的169.21%，充分體現(xiàn)了我區(qū)在支出安排上，圍繞保障民生支出需要這個重點，全力支持和促進和諧社會建設。

　　3.1、一般公共服務支出完成33,813萬元，完成年度預算的21.81%，比上年同期增支11,032萬元，增長48.43%。大幅度增長的原因主要是從今年1月份起我區(qū)對街道全面實行部門綜合預算管理，下?lián)芙o街道的行政運行資金主要通過本科目和城鄉(xiāng)社區(qū)事物支出科目反映；

　　3.2、公共安全支出完成22,486萬元，完成年度預算的21.21%，比上年同期增支1,198萬元，增長5.63%；

　　3.3、醫(yī)療衛(wèi)生支出完成8,902萬元，完成年度預算的15.62%，比上年同期增支2,084萬元，增長30.57%；

　　3.4、城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出完成27,550萬元，完成年度預算的27.28%，比上年同期增支12,559萬元，增長83.78%。

　　4、預算執(zhí)行中存在的主要問題

　　第一季度，我區(qū)財政收入繼續(xù)保持增長態(tài)勢，開局良好，但我們也要清醒地認識到，國際金融危機對我區(qū)實體經(jīng)濟的影響仍然較大，今年財政有可能是建區(qū)以來最困難的一年。主要表現(xiàn)在以下幾個方面：一是財政收入持續(xù)增收面臨困難。前期財政收入快速增長中的一次性、超常規(guī)的短期增收因素依然存在，對后續(xù)收入持續(xù)增長帶來較大壓力。二是財政收入對重點稅源依存度仍然過高，諸多不確定因素對收入完成情況影響較大。三是財政收支矛盾更加突出。實行“七個傾斜”、落實民生凈福利指標體系要求、推進義務教育改革、加大社區(qū)投入和社會保障投入等事關社會穩(wěn)定和民生福利方面的剛性增支將大幅增加，與有限財政收入之間的矛盾將更加突出。

　　5、下一步工作重點

　　5.1、繼續(xù)加強財政對經(jīng)濟運行情況的監(jiān)測和分析

　　面對復雜多變的經(jīng)濟形勢，財政部門要繼續(xù)加強對經(jīng)濟運行情況的監(jiān)測和分析，重點監(jiān)測各主要經(jīng)濟指標的變化，同時加強對企業(yè)用工、用電、用水等情況的動態(tài)監(jiān)測，并針對出現(xiàn)或可能出現(xiàn)的異常變化情況，及時采取有效措施，防止經(jīng)濟出現(xiàn)異常波動進而對財政收入帶來影響。同時，充分發(fā)揮財政的調(diào)控職能，通過財政資金的引導和扶持，幫助企業(yè)盡快走出困難，實現(xiàn)財政經(jīng)濟的良性發(fā)展

　　5.2、密切關注今年的收入情況，確保年度收入任務的完成

　　從第一季度收入完成情況看，我區(qū)預算執(zhí)行開局良好，但為確保全年收入任務的順利完成，必須緊緊圍繞年度收入目標，繼續(xù)把組織收入放在首位，繼續(xù)加強對重點行業(yè)、重點稅源和重點稅種的監(jiān)控，挖掘新的收入增長點。同時，要進一步加強非稅收入的征收管理，努力做到應收盡收、應征盡征，為全面建設效益龍崗、和諧龍崗提供有力的財力保障。

　　5.3、繼續(xù)加大民生和穩(wěn)定投入，促進和諧社會建設

　　按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、保重點”的順序合理安排各項支出，牢固樹立過緊日子的思想，從嚴編制2009年度部門預算，嚴格控制行政成本，堅決制止各種浪費行為，全面壓縮會議、招待、差旅、參觀考察和公車購置使用及出國出境費用支出，一般性行政經(jīng)費實現(xiàn)零增長。同時，將80%以上財力投向社會公共事業(yè)及民生福利領域,切實保障事關民計民生和我區(qū)可持續(xù)發(fā)展方面的支出需要，真正做到財政資金取之于民，用之于民。

　　5.4、實施新一輪區(qū)街財政體制方案，促進公共服務均等化。

　　對各街道統(tǒng)一實行部門綜合預算管理體制，進一步完善全區(qū)基礎設施和社會公共服務設施；加大財政向困難街道和社區(qū)的投入力度，均衡各街道之間的公共服務和保障水平，促進區(qū)域均衡協(xié)調(diào)發(fā)展；建立屬地稅收增長激勵機制，對街道超收給予一定的服務企業(yè)工作獎勵經(jīng)費，鼓勵和促進街道做好經(jīng)濟工作、服務好企業(yè)，調(diào)動街道協(xié)稅護稅的積極性。