今年以來，在區(qū)委、區(qū)人大、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全區(qū)各經(jīng)濟(jì)部門認(rèn)真貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，統(tǒng)一思想，扎實(shí)工作，我區(qū)經(jīng)濟(jì)持續(xù)保持平穩(wěn)增長態(tài)勢(shì)，財(cái)政運(yùn)行總體情況良好?，F(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：

　　一、全年財(cái)政收支預(yù)計(jì)完成情況及超收安排

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　　1.按照國稅部門提供的最新收入預(yù)測(cè)，今年國稅部門預(yù)計(jì)完成增值稅全口徑現(xiàn)稅29.7億元，免抵調(diào)增值稅26.4億元，出口退稅17.5億元，按照最近出臺(tái)的出口退稅政策，區(qū)分成約為10億元，比年初計(jì)劃3.81億元超收6.19億元；

　　2．按照地稅部門提供的最新收入預(yù)測(cè)，今年地稅預(yù)計(jì)征收全口徑稅收50億元，區(qū)分成約24.33億元，比年度計(jì)劃23.23億元超收1.1億元；

　　3．其他收入預(yù)計(jì)完成2.83億元，其中罰沒收入2.3億元，專項(xiàng)收入0.18億元，預(yù)算外調(diào)入資金0.35億元，比年度計(jì)劃2.18億元，超收0.65億元。

　　上述合計(jì)，全年一般預(yù)算收入預(yù)計(jì)為37.16億元，比年初預(yù)算（29.22億元）超收7. 94億元，比2004年增長37.1%。加上稅收返還和上級(jí)補(bǔ)助收入（含返回2003年增值稅免抵調(diào)收入2.94億元），財(cái)政總收入預(yù)計(jì)為49.68億元，扣除上解支出4.84億元（含超基數(shù)負(fù)擔(dān)2億元），全年可支配財(cái)力預(yù)計(jì)為44.84億元，比年初預(yù)算38.79億元增加6.05億元，其中區(qū)本級(jí)增加4.05億元，街道增加2億元。

　　與年初計(jì)劃比較，全年可支配財(cái)力預(yù)計(jì)增長6.05億元，主要原因：一是地稅超收1億元，主要來自華為公司所得稅收入增加；二是中央返還2003年增值稅免抵調(diào)收入2.94億元，是年初計(jì)劃編制后的一次性計(jì)劃外收入；三是按照最近出臺(tái)的出口退稅政策，地方出口退稅超基數(shù)負(fù)擔(dān)比例由25%下調(diào)到7.5%后，負(fù)擔(dān)減輕相應(yīng)增加收入1.86億元，但國稅現(xiàn)稅（全口徑）比年初計(jì)劃短收2.5億元，區(qū)分成短收0.5億元，兩者相抵增加收入1.36億元；四是罰沒收入超收1.3億元；五是預(yù)算外調(diào)入資金減少0.65億元。

　　（二）支出方面

　　一般預(yù)算支出預(yù)計(jì)約為44.84億元，其中：38.79億元按區(qū)人大三屆三次會(huì)議批準(zhǔn)的年初支出預(yù)算執(zhí)行，超收的6.05億元安排如下：

　　1、村改居的社區(qū)居委會(huì)建設(shè)啟動(dòng)配套資金每個(gè)20萬元，共需約1,900萬元；

　　2、社區(qū)工作站的人員及辦公經(jīng)費(fèi)按每個(gè)社區(qū)站平均配備10個(gè)工作人員，每人每月工資3,000元、辦公經(jīng)費(fèi)每人每年7,000元的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，全區(qū)100多個(gè)工作站，全年約需經(jīng)費(fèi)4,000萬元，剔除預(yù)算已安排原擬補(bǔ)助每個(gè)社區(qū)10萬元共1,000萬元，缺口3,000萬元。

　　3、按照市里的統(tǒng)一部署，調(diào)整行政事業(yè)單位補(bǔ)貼：一是將臨時(shí)崗位津貼納入年終考核獎(jiǎng)基數(shù)；二是提高離退休人員的綜合補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)。實(shí)行上述二項(xiàng)措施，區(qū)本級(jí)約需2,500萬元；

　　4、2005年度政府投資項(xiàng)目安排資金6億元，資金來源是預(yù)算內(nèi)安排2億元，預(yù)算外安排2.5億元，國土基金安排1.5億元?，F(xiàn)由于今年國土基金支出計(jì)劃中沒有安排此項(xiàng)開支，由此產(chǎn)生1.5億元的資金缺口；

　　5、歷次區(qū)府常務(wù)會(huì)議已定開支，需在年終超收安排的支出項(xiàng)目13項(xiàng)，共計(jì)3300萬元（見附表）。同時(shí)，增加基本建設(shè)支出10,000萬元；

　　6、各街道辦超收2億元相應(yīng)安排支出2億元。

　　安排上述支出后，剩余未安排資金約0.48億元（區(qū)本級(jí)）。

　　由于目前離年底還有近兩個(gè)月的時(shí)間，市財(cái)政局也未批復(fù)我區(qū)2004年度財(cái)政總決算，因此到年底收支總額可能會(huì)有所變化。如果收入增加較多，屆時(shí)將由區(qū)政府再統(tǒng)籌安排部分支出，主要是用于教育、衛(wèi)生及農(nóng)村城市化等方面支出。

　　今年，我區(qū)財(cái)政收支困難的形勢(shì)得以扭轉(zhuǎn)，年初開支硬缺口得以彌補(bǔ)，除了中央調(diào)整出口退稅負(fù)擔(dān)的客觀因素外，也與區(qū)政府和各支出單位積極主動(dòng)抓管理、控支出密不可分。在具體措施上：一是狠抓財(cái)政支出管理。區(qū)財(cái)政在年初預(yù)算編制時(shí)對(duì)行政事業(yè)單位項(xiàng)目支出壓縮了5%，在預(yù)算執(zhí)行中又嚴(yán)控計(jì)劃外開支和臨時(shí)性用款，單位用款習(xí)慣有所改變；二是嚴(yán)控行政成本。今年區(qū)政府通過整合現(xiàn)有辦公場所，嚴(yán)控車輛購置，節(jié)減巨額的相關(guān)費(fèi)用；三是切實(shí)提高資金的使用效益。政府投資不搞高檔化，公共設(shè)施運(yùn)作市場化，如體育中心實(shí)現(xiàn)自收自支。通過切實(shí)可行的具體措施，有效控制了支出規(guī)模和行政成本。

　　二、第四季度工作重點(diǎn)

　　一是繼續(xù)關(guān)注稅收收入的進(jìn)度及重點(diǎn)稅源企業(yè)稅收完成情況，加強(qiáng)工商稅收和各項(xiàng)非稅收入的征收征管，應(yīng)收盡收，更好完成年度預(yù)算收入任務(wù)。

　　二是根據(jù)新的出口退稅政策加強(qiáng)與上級(jí)財(cái)政稅務(wù)部門的聯(lián)系和溝通，準(zhǔn)確、合理測(cè)算我區(qū)超基數(shù)負(fù)擔(dān)規(guī)模。今年我區(qū)預(yù)計(jì)出口退稅17.5億元、免抵調(diào)26.4億元，若政策不調(diào)整按原口徑計(jì)算，需超基數(shù)負(fù)擔(dān)5.95億元，即使政策調(diào)整后，超基數(shù)負(fù)擔(dān)仍達(dá)2億元。而是隨著今后免抵退稅規(guī)模不斷擴(kuò)大，我區(qū)的負(fù)擔(dān)將越來越重。造成我區(qū)負(fù)擔(dān)過重的主要原因：一是我區(qū)外貿(mào)出口增幅迅猛導(dǎo)致出口退稅和免抵調(diào)增長太快；二是市財(cái)政核定我區(qū)基數(shù)偏低；三是市政府沒有對(duì)超基數(shù)增量實(shí)行全市統(tǒng)籌，而是實(shí)行“誰產(chǎn)出，誰負(fù)擔(dān)”。因此，我區(qū)必須向市政府反映我區(qū)超基數(shù)負(fù)擔(dān)重的情況，爭取調(diào)整出口退稅負(fù)擔(dān)辦法，由全市統(tǒng)籌，按財(cái)力均攤，保護(hù)發(fā)展經(jīng)濟(jì)積極性。

　　三是認(rèn)真做好年度財(cái)政收入、支出測(cè)算以及年度財(cái)政預(yù)算調(diào)整的各項(xiàng)工作。今年，因中央調(diào)整出口退稅超基數(shù)負(fù)擔(dān)比例及負(fù)擔(dān)結(jié)算方法，預(yù)算收支口徑發(fā)生變化，為了更加合理、準(zhǔn)確地體現(xiàn)財(cái)政收支情況，需對(duì)年度財(cái)政預(yù)算進(jìn)行調(diào)整，并按規(guī)定程序報(bào)區(qū)委、區(qū)人大、區(qū)政府審議。

　　四是按照年度工作計(jì)劃，四季度將集中力量對(duì)上年專項(xiàng)支出項(xiàng)目多、數(shù)額大單位進(jìn)行檢查，檢查專項(xiàng)支出使用情況及資金使用效果。同時(shí)抓緊制定財(cái)政資金使用績效評(píng)價(jià)管理辦法，爭取在明年的部門預(yù)算中試行對(duì)項(xiàng)目支出的績效預(yù)算，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金使用的有效監(jiān)管。

　　五是要加大財(cái)政改革的力度，加強(qiáng)調(diào)研，積極向市政府及有關(guān)部門反映我區(qū)財(cái)政困難，力爭一個(gè)有利于我區(qū)發(fā)展的市區(qū)財(cái)政體制，按照科學(xué)、合理、規(guī)范的原則，擬訂新一輪區(qū)街財(cái)政體制改革方案。

　　深圳市龍崗區(qū)財(cái)政局

　　2005年11月11日