區(qū)審計局：

　　根據(jù)有關(guān)要求，現(xiàn)將《深圳市龍崗區(qū)2018年度區(qū)級財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計》（以下簡稱“審計報告”）第（五）條“國資國企管理方面”有關(guān)整改情況報告如下：

　　一、關(guān)于國有資本經(jīng)營預(yù)算安排脫離實(shí)際問題

　　《審計報告》指出，原區(qū)國資委編制2018年度國有資本經(jīng)營支出預(yù)算時，安排區(qū)產(chǎn)服集團(tuán)增加注冊資本金5000萬元，用于開展產(chǎn)業(yè)空間運(yùn)營服務(wù)及產(chǎn)業(yè)公共服務(wù)體系建設(shè)。審計發(fā)現(xiàn)，區(qū)產(chǎn)服集團(tuán)相關(guān)建設(shè)項目當(dāng)年實(shí)際支出1580.17萬元，產(chǎn)生該問題的原因是預(yù)算安排的部分建設(shè)項目尚處于前期協(xié)調(diào)階段，支出條件不夠成熟。

　　整改情況：一是已督促區(qū)產(chǎn)服集團(tuán)按照注資用途將剩余資金用于部分重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)空間項目建設(shè)，主要包括：大運(yùn)AI小鎮(zhèn)、?？婆d二三期、阿波羅產(chǎn)服科創(chuàng)大廈、橫崗眼鏡總部大廈等項目。二是嚴(yán)格國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排和加強(qiáng)支出績效管理，于2019年3月印發(fā)《關(guān)于編制2020-2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算的通知》明確要求企業(yè)申報支出項目必須“提出績效目標(biāo)及衡量績效目標(biāo)完成程度的績效指標(biāo)”，對支出條件不成熟、支出進(jìn)度不確定、支出績效目標(biāo)不明確的項目不予安排支出預(yù)算。

　　二、關(guān)于部分企業(yè)未納入監(jiān)督范圍形成監(jiān)督盲區(qū)問題

　　《審計報告》指出，截至2018年底，我區(qū)6家原行政事業(yè)單位投資設(shè)立的企業(yè)均未納入?yún)^(qū)國資部門監(jiān)督范疇，相關(guān)行政事業(yè)單位主要履行業(yè)務(wù)管理職責(zé)，國有資產(chǎn)運(yùn)營實(shí)際缺乏外部監(jiān)督，存在投資風(fēng)險。

　　整改情況：一是關(guān)于區(qū)新聞中心下屬僑報、報業(yè)、印務(wù)3家文化企業(yè)，目前我區(qū)正在研究組建，我局將根據(jù)我區(qū)對融媒體中心的監(jiān)管體制安排履行相關(guān)職能。二是關(guān)于龍山墓園、建利達(dá)實(shí)業(yè)、留學(xué)生創(chuàng)業(yè)園、東江廢物、卓瑞興等5家企業(yè)，由于相關(guān)企業(yè)均與其主管單位承擔(dān)的公共事業(yè)發(fā)展職能密切相關(guān)，根據(jù)市財政局《市直黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管試點(diǎn)實(shí)施方案》要求，對與行政事業(yè)單位承擔(dān)的公共事業(yè)發(fā)展職能密切相關(guān)，屬于職能拓展和延伸的企業(yè)，實(shí)行保留管理，由市財政局負(fù)責(zé)管理。為確保市、區(qū)對行政事業(yè)單位所設(shè)立企業(yè)監(jiān)管規(guī)范統(tǒng)一，建議該5家企業(yè)由區(qū)財政局監(jiān)管。下一步，對行政事業(yè)單位進(jìn)一步改制剝離的企業(yè)，我局將指導(dǎo)區(qū)屬直管企業(yè)做好接收管理工作，納入?yún)^(qū)屬國企統(tǒng)一監(jiān)管體系。

　　三、關(guān)于對個別已納入監(jiān)管范圍內(nèi)的企業(yè)監(jiān)管缺位問題

　　《審計報告》指出，原區(qū)國資委持有深圳市東部傳媒股份有限公司46.88%股份，該公司與龍崗廣電中心系一套人馬、兩塊牌子。審計發(fā)現(xiàn)，原區(qū)國資委對該公司監(jiān)管缺位。一是2012年該公司進(jìn)行股權(quán)分紅，區(qū)國資局至今未收到應(yīng)得的分紅款103.14萬元，其中65萬元已被龍崗廣電中心用于對口扶貧；二是截至2018年底，該公司未分配過利潤，原區(qū)國資委也一直未主張股東權(quán)益。

　　整改情況：為理順深圳市東部傳媒股份有限公司（以下簡稱“東部傳媒公司”）股東管理關(guān)系，根據(jù)中央關(guān)于縣級融媒體建設(shè)的戰(zhàn)略部署和2019年8月8日小甘部長主持召開了全市區(qū)級融媒體中心建設(shè)推進(jìn)會議精神，深圳廣播電影電視集團(tuán)已向我區(qū)發(fā)來《關(guān)于轉(zhuǎn)讓深圳市東部傳媒股份有限公司股權(quán)相關(guān)事項的函》（深廣電集團(tuán)函〔2019〕83號），我局就擬受讓深圳廣播電影電視集團(tuán)持有的東部傳媒公司51%股份的有關(guān)可行方案與深圳廣播電影電視集團(tuán)進(jìn)行了多次溝通談判，并于2019年11月14日在龍崗區(qū)國資國企管理和區(qū)屬國有企業(yè)薪酬改革有關(guān)工作情況匯報會作了情況匯報。關(guān)于未收到的分紅款及賬面累計未分配利潤，我局將納入股權(quán)收購方案與深圳廣播電影電視集團(tuán)一并作溝通談判。

　　四、關(guān)于個別重大戰(zhàn)略合作項目推進(jìn)不力未達(dá)到預(yù)期效果問題

　　《審計報告》指出，2016年區(qū)政府與中科院簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議，共建中科龍崗技術(shù)轉(zhuǎn)移中心，旨在引進(jìn)一批中科院創(chuàng)新企業(yè)落戶龍崗，由區(qū)城投集團(tuán)參股的中科龍崗（深圳）投資管理有限公司負(fù)責(zé)運(yùn)營。截至2018年底，該中心共9112.32㎡物業(yè)基本已出租，引進(jìn)的21家企業(yè)中有14家與中科院無實(shí)質(zhì)性合作，個別企業(yè)甚至存在轉(zhuǎn)租獲利行為。此外，該項目未按戰(zhàn)略合作協(xié)議約定建設(shè)創(chuàng)新能力服務(wù)平臺及創(chuàng)新中心，設(shè)立創(chuàng)投基金和創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)基金。

　　整改情況：一是已督促中科龍崗（深圳）投資管理有限公司（以下簡稱“中科龍崗”）于2019年5月1日與存在轉(zhuǎn)租行為的世聯(lián)科創(chuàng)公司解除合作關(guān)系，原物業(yè)空間全部交還中科龍崗運(yùn)營。二是督促區(qū)城投集團(tuán)落實(shí)推進(jìn)不符合園區(qū)定位的企業(yè)清退整改工作，截至2019年10月已清退5家企業(yè)，其余9家由于企業(yè)裝修投入較多、短期清退難度大，計劃3家繼續(xù)采取清退方式整改，6家采取資源對接、市場拓展等方式促成企業(yè)與中科院進(jìn)行合作方式整改。三是中科龍崗已落實(shí)組建部分服務(wù)平臺和創(chuàng)新中心，包括：中科院遙感所（國家遙感應(yīng)用工程技術(shù)研究中心）簽訂共建空間信息聯(lián)合實(shí)驗室協(xié)議書、與中國技術(shù)交易所搭建Casway科技服務(wù)平臺，為園區(qū)及龍崗的企業(yè)在科技服務(wù)、創(chuàng)新能力等方面提供支撐。此外，關(guān)于設(shè)立基金和創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)基金問題，中科龍崗于2017年3月21日向區(qū)金控公司抄送《關(guān)于征詢設(shè)立創(chuàng)新轉(zhuǎn)型科技有限合作基金的函》，并多次陪同思致資本、健一會等投資機(jī)構(gòu)與區(qū)科創(chuàng)局、區(qū)城投集團(tuán)、區(qū)金控公司就基金發(fā)起設(shè)立工作進(jìn)行溝通，后因設(shè)立基金條件不成熟決定暫緩相關(guān)工作。

　　五、關(guān)于股權(quán)投資監(jiān)督不到位、國有股權(quán)存在受損風(fēng)險問題

　　《審計報告》指出，2016年底，區(qū)產(chǎn)服集團(tuán)向深圳前海金橋融資租賃有限公司（以下簡稱“前海金橋”）實(shí)繳出資合計5550萬元占股32.38%，為第一大股東。2017年1月，該公司增資擴(kuò)股，但截至2018年底，新增股東仍有部分認(rèn)繳出資未到位。區(qū)產(chǎn)服集團(tuán)按照實(shí)繳出資額仍為第一大股東，但其委派股東人數(shù)由3人變?yōu)?人，董事長也不再由其委派，前海金橋的國有控股地位喪失，國有股東權(quán)益存在損失風(fēng)險。

　　整改情況：一是進(jìn)行國資布局結(jié)構(gòu)調(diào)整并加強(qiáng)專業(yè)監(jiān)管。按照各直管企業(yè)戰(zhàn)略定位分工，制定《關(guān)于優(yōu)化調(diào)整國有資本布局結(jié)構(gòu)工作方案》并于2018年3月報經(jīng)區(qū)屬國企改革領(lǐng)導(dǎo)小組會議審議通過，將區(qū)產(chǎn)服集團(tuán)包括前海金橋公司在內(nèi)的4家（準(zhǔn)）金融類企業(yè)股權(quán)全部劃轉(zhuǎn)至區(qū)金控公司，由區(qū)金控公司進(jìn)行更加專業(yè)和統(tǒng)一規(guī)范的管理。二是對前海金橋公司進(jìn)行內(nèi)部改革并重新獲得控制權(quán)。結(jié)合各股東實(shí)際出資情況，區(qū)金控公司在摸清公司經(jīng)營情況后于2019年4月召開股東會對公司董事會進(jìn)行了改組，董事會成員7名，其中我方增加至3名（含員工持股平臺員工代表），其他8個股東共4名。同時，為改善公司經(jīng)營現(xiàn)狀，區(qū)金控公司已獲得其他股東一致同意，短期內(nèi)由區(qū)金控公司全面管理金橋公司各項業(yè)務(wù)，上收項目審批權(quán)。

　　六、關(guān)于前期規(guī)劃論證不足、股權(quán)投資損失68.04萬元問題

　　《審計報告》指出，2016年6月，區(qū)產(chǎn)服集團(tuán)所屬深圳市國高育成投資運(yùn)營有限公司參股設(shè)立一家公司，擬通過綜合整治將嶂背工業(yè)區(qū)打造成大運(yùn)文創(chuàng)小鎮(zhèn)。因項目前期規(guī)劃論證不足，未考慮到大部分廠房無產(chǎn)權(quán)登記，不滿足消防備案條件，導(dǎo)致2017年12月項目終止，發(fā)生投資損失68.04萬元。

　　整改情況：一是將深圳市深龍翊覺文化科技有限公司納入虧損企業(yè)清理范圍，督促區(qū)產(chǎn)服集團(tuán)依法依規(guī)辦理清算手續(xù)，并于2018年9月4日完成工商注銷。二是加強(qiáng)區(qū)屬國企對外投資監(jiān)管，制定出臺《深圳市龍崗區(qū)區(qū)屬國有企業(yè)投資管理暫行辦法》（深龍國資〔2018〕7號），加強(qiáng)企業(yè)投資項目的程序合規(guī)性審核，企業(yè)投資項目均應(yīng)進(jìn)行可行性研究論證和組織專家評審?？尚行匝芯繄蟾媸峭顿Y項目決策的最基本和最主要的依據(jù)，專家評審未通過或存在重大爭議的項目不得進(jìn)入決策程序。

　　七、關(guān)于“僵尸企業(yè)”清理工作推進(jìn)緩慢問題

　　《審計報告》指出，2016年6月，原區(qū)國資委按上級要求部署區(qū)屬國企開展“僵尸企業(yè)”清理工作，區(qū)投控集團(tuán)申報5家關(guān)停企業(yè)。審計發(fā)現(xiàn)，原區(qū)國資委對清理工作推進(jìn)不力，僅在2016年11月督促區(qū)投控集團(tuán)加快清理進(jìn)度，確保年底前完成清算備案的最低要求，此后未再書面督促跟進(jìn)清理進(jìn)度。截至2018年底，區(qū)投控集團(tuán)仍有3家企業(yè)未完成破產(chǎn)清算，不利于防范化解風(fēng)險。上述行為與《廣東省人民政府關(guān)于全省國企出清重組“僵尸企業(yè)”促進(jìn)國資結(jié)構(gòu)優(yōu)化的指導(dǎo)意見》（粵府〔2016〕29號）關(guān)于到2016年底全省國有關(guān)停企業(yè)基本出清的規(guī)定不符。

　　整改情況：部分僵尸企業(yè)因情況特別復(fù)雜難以出清是我省僵尸企業(yè)出清的共同難題。根據(jù)廣東省2019年10月發(fā)布的《國資系統(tǒng)去僵尸企業(yè)工作信息簡報（2019年第4期）》，2019年省屬僵尸企業(yè)出清任務(wù)數(shù)90戶，在決定暫緩出清10戶后預(yù)計本年仍有6戶無法出清。按照全省僵尸企業(yè)出清工作要求，我局已督促區(qū)投控集團(tuán)加大出清處置工作力度，目前3戶企業(yè)最新進(jìn)展情況如下：

　　寶龍實(shí)業(yè)公司：深圳市中級人民法院2016、2017、2018年三次受理了寶龍公司的破產(chǎn)申請，且三次破產(chǎn)申請均已撤回，根據(jù)法院建議，寶龍公司申請自行破產(chǎn)清算。目前，已委托中介機(jī)構(gòu)出具資不抵債的審計報告，市中院已經(jīng)受理寶龍實(shí)業(yè)公司破產(chǎn)清算申請（案號：（2019）粵03破申573號）。

　　元龍公司：因元龍公司是由七家公司合并而來，情況較為復(fù)雜，存在諸多歷史遺留問題。2019年8月，區(qū)投控集團(tuán)已委托律師事務(wù)所出具注冊資本風(fēng)險處置方案，根據(jù)律師建議，擬先補(bǔ)齊注冊資本，再委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)場開展清產(chǎn)核資和審計工作。

　　力正園公司：深圳市中級人民法院已于2015年9月受理了力正園公司破產(chǎn)清算一案（案號：(2015)深中法破字第61號）。力正園公司管理權(quán)限已由法院接管，由于力正園公司沒有資產(chǎn)，管理人工作進(jìn)展緩慢。目前區(qū)投控集團(tuán)加快推進(jìn)，同意支付破產(chǎn)清算費(fèi)用，待管理人與中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用問題協(xié)商一致后進(jìn)場開展清產(chǎn)核資和審計工作。

　　深圳市龍崗區(qū)國資局

　　2019年11月15日