我局高度重視《龍崗區(qū)2018年度本級預算執(zhí)行和其他財政收支審計工作報告》（以下簡稱“審計報告”）中有關問題的整改工作。整改落實情況如下：
一、關于“部分預算安排和下達不夠規(guī)范及時”問題
《審計報告》指出，政府性基金預算編制不完整、部分統(tǒng)籌類項目未及時下達，要求提高國土基金預算編制的準確性，加快預算資金下達進度，確保統(tǒng)籌類預留資金按規(guī)定時間下達使用。
整改落實情況：1.我局將嚴格按照《中華人民共和國預算法》要求，待國土基金執(zhí)收部門確定土地出讓及城市更新收入計劃后，根據(jù)實際情況編制我區(qū)國土基金預算，并在區(qū)人大審議工作完成后，及時將國土基金預算指標下達至各預算單位。2.除年度預算執(zhí)行過程中無法明確使用單位，視實際情況追加的項目支出外，其他能編入部門預算的項目均按要求編入年度部門預算。
二、關于“部分預算支出歸屬不夠明確、安排不夠合理”問題
《審計報告》指出，政府投資項目同時在一般公共預算和政府性基金預算安排，要求明確預算支出歸屬，針對同一類項目實行統(tǒng)一的資金分配方式，避免交叉重復。
整改落實情況：我局將積極配合區(qū)發(fā)改局做好政府投資項目資金安排及計劃執(zhí)行管理，合理適度使用各類資金來源推動項目建設，努力提升各類資金使用效益。
三、關于“專項資金管理存在薄弱環(huán)節(jié)”問題
《審計報告》指出，文化類專項資金統(tǒng)籌管理不到位，要求整合文化領域?qū)ｍ椯Y金，避免出現(xiàn)多頭補貼情況。
整改落實情況：我局已協(xié)同產(chǎn)業(yè)主管部門對《深圳市龍崗區(qū)經(jīng)濟與科技發(fā)展專項資金實施細則》進行了修訂，細化了扶持標準。增加和完善了扶持項目審核環(huán)節(jié)，相關扶持項目審核過程中增加了向其他相關部門進行函詢的環(huán)節(jié)，提高各部門之間的工作協(xié)同。
四、關于“區(qū)發(fā)展改革局投資計劃與區(qū)財政局部門預算的銜接不夠順暢”問題
《審計報告》指出，區(qū)發(fā)展改革局投資計劃與區(qū)財政局部門預算的銜接不夠順暢，要求兩部門加強協(xié)調(diào)，及早啟動政府投資計劃編制工作，實現(xiàn)政府投資項目計劃與部門預算編制的有效對接。
整改落實情況：我局已協(xié)調(diào)督促區(qū)發(fā)改局盡早編制項目投資計劃，盡快確定具體項目投資計劃金額，嚴格按照《預算法》及財政部有關要求，將基本建設項目資金全部納入部門預算管理，落實單位主體責任，強化預算執(zhí)行剛性約束。
五、關于“預算績效評審結果未得到有效運用”問題
《審計報告》指出，開展的績效評價項目未得到有效運用，要求強化績效評價結果運用，實現(xiàn)績效評價和預算管理的有機結合。
整改落實情況：在2020年部門預算編制工作中，我局一是強化第三方評價結果運用的剛性約束，加強局內(nèi)部預算資金管理科室之間的溝通，對于預算安排數(shù)大于評審結果的需提供充分的說明和佐證，除個別街道的項目因評審結果出具后接區(qū)主管部門下放經(jīng)費增加了子項目經(jīng)費外，其余項目均按照或小于評審核定金額安排預算；二是對已出具評審結果的預算項目，我局將根據(jù)實際工作需要改變項目內(nèi)容或標準的，及時組織后續(xù)再評審，更新評審結果，如各街道“城市管理”和“垃圾減量與分類”、區(qū)委政法委“社會治理工作”等項目。
六、關于“預算編制及執(zhí)行管理不規(guī)范”問題
《審計報告》指出，預算項目編制不夠細化、部分項目連續(xù)三年指標執(zhí)行率較低，要求提高預算收支安排的科學性、準確性。
整改落實情況：我局將嚴格要求單位編細部門預算項目內(nèi)容，并做好審核工作，對執(zhí)行率較低的項目在來年預算申報時予以壓減預算或取消安排；對評審類財政專項資金實行“當年審核項目、下年安排資金”的預算編制方法，進一步提高財政專項資金預算到位率和使用效率。
七、關于“超進度支付合同款”問題
《審計報告》指出，項目存在未按合同約定進度支付工程款情況，要求據(jù)實列支各類款項。
整改落實情況：我局將繼續(xù)督促各建設單位落實主體責任，嚴格按照合同約定、工程進度做好資金支付工作，不斷提升項目建設資金的安全性和效益。
八、關于“政府性物業(yè)運營管理績效審計”問題
《審計報告》指出，政府物業(yè)家底不清、政府物業(yè)基礎數(shù)據(jù)管理薄弱，部分政府物業(yè)使用績效較低，部分物業(yè)租金低于政府指導價較多，要求開展政府物業(yè)清查工作，完善基礎數(shù)據(jù)，提高政府物業(yè)使用績效，保障國有資產(chǎn)收益。
整改落實情況：1.區(qū)物管中心成立了清理規(guī)范政府物業(yè)及場地管理工作組，制訂了《龍崗區(qū)清理規(guī)范行政事業(yè)單位政府物業(yè)及場地管理工作方案》，選取清查試點單位全面開展自查工作，逐步完善政府物業(yè)基礎數(shù)據(jù)，不斷提高政府資產(chǎn)使用效益。2.區(qū)物管中心對規(guī)劃設計及接收環(huán)節(jié)有關規(guī)定進行完善，把好審核關，保證公配物業(yè)設置的合理性和適用性，同時加強與物業(yè)使用單位的溝通，將閑置的社區(qū)公配物業(yè)使用起來，減少物業(yè)出現(xiàn)閑置的情況。3.參照《深圳市本級行政事業(yè)單位政府物業(yè)出租管理辦法》（深財規(guī)〔2018〕3號）的有關規(guī)定，2019年1月起，區(qū)物管中心調(diào)整了物業(yè)招租方式，對直接管理的經(jīng)營性政府物業(yè)的新租及續(xù)租業(yè)務均在深圳市聯(lián)合產(chǎn)權交易所平臺上公開招租，確保物業(yè)租金不低于政府指導價，提升政府物業(yè)使用效益。
九、關于“防范化解風險審計情況”問題
《審計報告》指出，《龍崗區(qū)經(jīng)濟與科技發(fā)展專項資金實施股權投資管理方案》規(guī)定項目投資估值定價及股權占比均由雙方談判決定，未按省政府有關文件要求委托專業(yè)機構進行評估，造成部分項目估值虛高，損害國有資本利益及對股權退出方式缺乏約束。要求嚴格按照上級有關文件制度要求，規(guī)范完善相關管理制度，有效防范股權投資風險。
整改落實情況：我局將督促相關單位按照區(qū)產(chǎn)業(yè)資金聯(lián)席會（2019年第二次）的要求完成股權回購工作，確保政策性資金（經(jīng)濟與科技發(fā)展專項資金）到期后退出并繳回區(qū)財政。
十、關于“對部分國有控股參股企業(yè)監(jiān)管不到位”問題
《審計報告》指出，部門區(qū)屬行政事業(yè)單位投資設立的企業(yè)未納入?yún)^(qū)國資部門監(jiān)督范圍，國有資產(chǎn)運營缺乏外部監(jiān)督，存在風險，要求強化國有控股參股企業(yè)的監(jiān)督管理。
整改落實情況：我局已與區(qū)國資局參照市行政事業(yè)單位對外投資監(jiān)管職責的劃分，確認各自履行監(jiān)管職能范圍。我局已開展全區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)和對外投資的清查工作。下一步，我局和區(qū)國資局將按照最新的對外投資情況落實監(jiān)管職責。
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