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　　根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)審計(jì)監(jiān)督條例》的規(guī)定，現(xiàn)向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告龍崗區(qū)2021年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。

　　一、審計(jì)整改工作總體推進(jìn)情況和工作成效

　?。ㄒ唬┱J(rèn)真部署做好審計(jì)整改工作

　　區(qū)委、區(qū)人大、區(qū)政府高度重視審計(jì)查出問(wèn)題的整改工作。區(qū)委區(qū)政府多次召開(kāi)會(huì)議研究部署審計(jì)整改工作，通報(bào)有關(guān)問(wèn)題的整改情況，要求各單位認(rèn)真落實(shí)整改主體責(zé)任，切實(shí)整改問(wèn)題、健全工作機(jī)制、完善管理制度，多措并舉做好審計(jì)整改“后半篇文章”。相關(guān)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)先后15次對(duì)審計(jì)整改等工作作出指示批示，要求相關(guān)單位認(rèn)真研究審計(jì)查出的問(wèn)題，加大整改力度，舉一反三、完善制度，建立健全整改長(zhǎng)效機(jī)制。區(qū)委審計(jì)委員會(huì)辦公室制訂并印發(fā)整改工作方案，明確整改目標(biāo)任務(wù)、責(zé)任分工及工作安排，區(qū)審計(jì)局認(rèn)真落實(shí)整改督促檢查責(zé)任，積極采取措施推動(dòng)問(wèn)題整改。

　?。ǘ┍粚徲?jì)單位認(rèn)真落實(shí)審計(jì)整改主體責(zé)任

　　相關(guān)被審計(jì)單位切實(shí)加強(qiáng)對(duì)整改工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，通過(guò)成立整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組、召開(kāi)領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)、審計(jì)整改專題會(huì)等方式，研究推進(jìn)相關(guān)問(wèn)題的整改工作。各責(zé)任單位分別制定了整改方案，明確整改措施、整改時(shí)限，逐條落實(shí)到具體責(zé)任科室和責(zé)任人，對(duì)照整改清單認(rèn)真抓好落實(shí)。

　?。ㄈ┲鞴懿块T(mén)切實(shí)履行監(jiān)督管理責(zé)任

　　區(qū)財(cái)政局、教育局、國(guó)資局等部門(mén)強(qiáng)化主管領(lǐng)域?qū)徲?jì)整改工作監(jiān)督管理，牽頭研究解決涉及各自主管領(lǐng)域的11個(gè)普遍性問(wèn)題。如對(duì)國(guó)有資產(chǎn)未及時(shí)移交的問(wèn)題，區(qū)財(cái)政局修訂印發(fā)《龍崗區(qū)基本建設(shè)項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算及產(chǎn)權(quán)登記管理辦法》及相關(guān)工作指引，推動(dòng)符合條件的項(xiàng)目及時(shí)移交入賬。對(duì)區(qū)屬學(xué)校采購(gòu)決策程序執(zhí)行不到位的問(wèn)題，區(qū)教育局組織開(kāi)展教育系統(tǒng)政府采購(gòu)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，印發(fā)加強(qiáng)教育系統(tǒng)自行采購(gòu)管理的通知，規(guī)范學(xué)校采購(gòu)流程。對(duì)區(qū)屬國(guó)企盈利模式較單一的問(wèn)題，區(qū)國(guó)資局印發(fā)《龍崗區(qū)2022年高質(zhì)量推動(dòng)國(guó)資國(guó)企改革方案》，組織各區(qū)屬國(guó)企優(yōu)化調(diào)整存量資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，圍繞戰(zhàn)略定位重組整合業(yè)務(wù)，逐步提高盈利能力。

　?。ㄋ模┩苿?dòng)制定和完善相關(guān)管理制度

　　區(qū)審計(jì)局強(qiáng)化制度落實(shí)執(zhí)行情況檢查，督促相關(guān)單位認(rèn)真分析問(wèn)題產(chǎn)生的原因，及時(shí)制定完善制度、強(qiáng)化制度落實(shí)，消除源頭性隱患。2022年，各相關(guān)單位共出臺(tái)制度61項(xiàng)，其中全區(qū)層面工程管理、預(yù)算管理、專項(xiàng)資金管理等方面的制度40項(xiàng)，單位內(nèi)部采購(gòu)管理、財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、內(nèi)部控制等方面的管理制度21項(xiàng)。如區(qū)發(fā)展改革局組織修訂了《龍崗區(qū)政府投資項(xiàng)目管理辦法》，進(jìn)一步加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目管理。區(qū)財(cái)政局制定了《深圳市龍崗區(qū)預(yù)算準(zhǔn)備金管理暫行辦法》，進(jìn)一步明確區(qū)級(jí)預(yù)算準(zhǔn)備金和部門(mén)預(yù)算準(zhǔn)備金的使用范圍；出臺(tái)《深圳市龍崗區(qū)財(cái)政管理結(jié)果應(yīng)用暫行辦法》，進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政管理結(jié)果應(yīng)用，強(qiáng)化績(jī)效理念和支出責(zé)任。區(qū)工業(yè)和信息化局、科技創(chuàng)新局、文化廣電旅游體育局分別出臺(tái)《深圳市龍崗區(qū)工業(yè)和信息化產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金管理辦法》《深圳市龍崗區(qū)科技創(chuàng)新專項(xiàng)資金管理辦法》《深圳市龍崗區(qū)文化廣電旅游體育財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法》，進(jìn)一步規(guī)范專項(xiàng)資金管理。

　　同時(shí)，相關(guān)主管部門(mén)積極加強(qiáng)分管領(lǐng)域制度落實(shí)情況監(jiān)督檢查。如區(qū)財(cái)政局組織對(duì)35個(gè)政府采購(gòu)項(xiàng)目的供應(yīng)商資格審查及合同履約制度落實(shí)情況進(jìn)行重點(diǎn)檢查，向相關(guān)采購(gòu)主體及機(jī)構(gòu)發(fā)出責(zé)令改正通知書(shū)12份，督促采購(gòu)人切實(shí)履行履約驗(yàn)收主體責(zé)任，規(guī)范供應(yīng)商履約行為。

　　截至2023年2月，龍崗區(qū)2021年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告反映的53個(gè)問(wèn)題，已完成整改48個(gè)，整改率90.57%；正在整改5個(gè)，整改工作取得一定成效。一是具體問(wèn)題整改取得一定效果。相關(guān)單位共追回資金3，169.53萬(wàn)元，盤(pán)活上繳資金103萬(wàn)元，增收節(jié)支約2.02億元，清理土地面積9.24公頃。二是重點(diǎn)領(lǐng)域管理逐步規(guī)范。共制定完善專項(xiàng)資金、國(guó)企管理、工程管理等方面的制度61項(xiàng)、印發(fā)加強(qiáng)和規(guī)范管理的通知18項(xiàng)，組織開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)21場(chǎng)，不斷規(guī)范管理，避免類似問(wèn)題再次發(fā)生。三是持續(xù)強(qiáng)化責(zé)任追究。共對(duì)82名責(zé)任人員進(jìn)行了談話提醒、取消考核評(píng)優(yōu)資格、扣罰績(jī)效工資等處理，對(duì)37個(gè)供應(yīng)商進(jìn)行罰款、約談、履約扣分等處理。四是各類監(jiān)督協(xié)同貫通。2021至2022審計(jì)年度區(qū)審計(jì)局向相關(guān)主管部門(mén)共發(fā)出移送處理書(shū)16份，移送問(wèn)題線索20起。

　　二、審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

　　（一）48個(gè)已完成整改問(wèn)題的情況

　　1.財(cái)政管理審計(jì)情況的整改情況

　?。?）關(guān)于未及時(shí)報(bào)告上級(jí)轉(zhuǎn)移支付情況的問(wèn)題

　　區(qū)財(cái)政局及時(shí)在半年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告及年度預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告中向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告新增上級(jí)轉(zhuǎn)移支付情況。2022年9月及12月，區(qū)財(cái)政局在提請(qǐng)區(qū)人大常委會(huì)審議的《關(guān)于龍崗區(qū)2022年上半年政府預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告》《關(guān)于龍崗區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告》中，均報(bào)告了2022年上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金接收情況，2022年全年共337.82億元。

　　（2）關(guān)于未披露預(yù)算草案批準(zhǔn)前的支出的問(wèn)題

　　2022年4月，區(qū)財(cái)政局在提請(qǐng)區(qū)人大審議《關(guān)于龍崗區(qū)2021年政府預(yù)算執(zhí)行情況和2022年政府預(yù)算草案的報(bào)告》時(shí)，已按預(yù)算法規(guī)定披露了2022年度預(yù)算草案批準(zhǔn)前安排支出的情況。2022年1月至3月，全區(qū)一般公共預(yù)算支出106.47億元，政府性基金預(yù)算支出20.35億元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0.01億元。

　?。?）關(guān)于代編預(yù)算資金管控不到位的問(wèn)題

　　區(qū)財(cái)政局加強(qiáng)對(duì)代編預(yù)算資金的管控，督促區(qū)教育局減少代編金額，除年中新成立單位及預(yù)留擴(kuò)班經(jīng)費(fèi)等難以編入相關(guān)學(xué)校預(yù)算的資金外，區(qū)教育局本級(jí)不再代編2023年度相關(guān)學(xué)校資金預(yù)算，減少代編預(yù)算金額共計(jì)6.87億元。區(qū)教育局及時(shí)下達(dá)代編預(yù)算，在2022年6月底前已細(xì)化下達(dá)“購(gòu)買教育服務(wù)”等項(xiàng)目資金8.37億元。

　?。?）關(guān)于預(yù)算準(zhǔn)備金管理制度缺失的問(wèn)題

　　2022年11月，區(qū)財(cái)政局印發(fā)《深圳市龍崗區(qū)預(yù)算準(zhǔn)備金管理暫行辦法》，明確區(qū)級(jí)預(yù)算準(zhǔn)備金和部門(mén)預(yù)算準(zhǔn)備金的使用范圍、嚴(yán)控范圍及禁止范圍，對(duì)區(qū)財(cái)政部門(mén)及各預(yù)算單位的職責(zé)進(jìn)行劃分，推動(dòng)預(yù)算準(zhǔn)備金使用合理規(guī)范。

　?。?）關(guān)于未借助信息化手段提高計(jì)劃精準(zhǔn)性的問(wèn)題

　　2022年10月，區(qū)發(fā)展改革局利用政府投資項(xiàng)目計(jì)劃管理系統(tǒng)，組織各預(yù)算單位開(kāi)展2023年至2025年區(qū)政府投資項(xiàng)目計(jì)劃的申報(bào)工作，提高政府投資項(xiàng)目計(jì)劃編報(bào)審核的精細(xì)化水平及效率；要求各建設(shè)單位合理預(yù)估資金需求，確需調(diào)整的要及時(shí)申報(bào)調(diào)整，2022年調(diào)整計(jì)劃項(xiàng)目數(shù)量比2021年減少了171個(gè)。

　　（6）關(guān)于超年度投資計(jì)劃安排結(jié)、決算尾款支出的問(wèn)題

　　2023年2月，區(qū)政府制定《龍崗區(qū)政府投資項(xiàng)目管理辦法》，要求審計(jì)結(jié)（決）算資金必須用于區(qū)政府投資項(xiàng)目年度計(jì)劃或調(diào)整計(jì)劃內(nèi)的工程項(xiàng)目；在組織編制2022年區(qū)政府投資項(xiàng)目調(diào)整計(jì)劃及2023年區(qū)政府投資項(xiàng)目計(jì)劃時(shí)，要求相關(guān)單位將結(jié)、決算尾款項(xiàng)目申報(bào)納入年度計(jì)劃，年中新增項(xiàng)目納入調(diào)整計(jì)劃，確保結(jié)、決算尾款項(xiàng)目全部納入政府投資項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)行管理。

　　2.部門(mén)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

　?。?）關(guān)于部分預(yù)算剛性約束不強(qiáng)的問(wèn)題

　　2022年6月，區(qū)財(cái)政局印發(fā)《關(guān)于編制2023年部門(mén)預(yù)算和2023-2025年中期財(cái)政規(guī)劃的通知》，要求各預(yù)算單位嚴(yán)格落實(shí)主體責(zé)任，編細(xì)編實(shí)項(xiàng)目預(yù)算；在年中預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，嚴(yán)格審核各單位預(yù)算調(diào)劑事項(xiàng)，確保指標(biāo)調(diào)劑合理規(guī)范。區(qū)財(cái)政局牽頭制訂《深圳市龍崗區(qū)財(cái)政管理結(jié)果應(yīng)用暫行辦法》，將年度預(yù)算指標(biāo)調(diào)劑情況與以后年度預(yù)算安排進(jìn)行量化掛鉤，對(duì)年度預(yù)算指標(biāo)調(diào)劑率超過(guò)10%、累計(jì)金額占比高的單位，壓減次年公務(wù)費(fèi)預(yù)算2%。區(qū)衛(wèi)生健康局等28個(gè)單位科學(xué)測(cè)算資金需求、強(qiáng)化預(yù)算編審、編細(xì)編實(shí)年度預(yù)算，修訂完善財(cái)務(wù)管理制度，組織開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督，減少預(yù)算指標(biāo)調(diào)劑，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束；相關(guān)單位共修訂完善相關(guān)制度11個(gè)，下發(fā)加強(qiáng)預(yù)算編制相關(guān)通知12份，開(kāi)展財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)7場(chǎng)。

　?。?）關(guān)于部分上級(jí)轉(zhuǎn)移支付未按規(guī)定下達(dá)的問(wèn)題

　　2022年8月，區(qū)財(cái)政局印發(fā)《深圳市龍崗區(qū)財(cái)政局關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范政府投資項(xiàng)目上級(jí)轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)操作流程的通知》，督促相關(guān)單位在規(guī)定時(shí)限內(nèi)送審轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)，確保在收到后30日內(nèi)將資金分解下達(dá)到位。區(qū)住房建設(shè)局、水務(wù)局、退役軍人事務(wù)局分別制定轉(zhuǎn)移支付資金分配方案，已及時(shí)將涉及的2，524萬(wàn)元上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金下達(dá)至相關(guān)街道。

　?。?）關(guān)于小型基建項(xiàng)目預(yù)算過(guò)度“透支”的問(wèn)題

　　平湖街道、吉華街道梳理小型基建項(xiàng)目歷史欠賬，嚴(yán)控立項(xiàng)規(guī)模，控制項(xiàng)目增量，統(tǒng)籌安排資金使用，上述街道結(jié)合實(shí)際逐年消化資金存量缺口，在2023年小型基建預(yù)算中安排1，900萬(wàn)元用于消化往年存量項(xiàng)目資金缺口。區(qū)財(cái)政局牽頭制訂《深圳市龍崗區(qū)各街道辦事處“小型基建”項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理辦法（試行）》，從項(xiàng)目立項(xiàng)和資金安排等方面規(guī)范街道小型基建項(xiàng)目管理，要求小型基建項(xiàng)目預(yù)算不超過(guò)當(dāng)年一般公共預(yù)算支出總額的2%。

　?。?）關(guān)于采購(gòu)決策程序執(zhí)行不到位的問(wèn)題

　　區(qū)人力資源局、政務(wù)服務(wù)數(shù)據(jù)管理局、建筑工務(wù)署、吉華街道等4個(gè)單位結(jié)合實(shí)際分別采取措施強(qiáng)化采購(gòu)決策程序落實(shí)。區(qū)人力資源局修訂了局內(nèi)《自行采購(gòu)暫行管理辦法》，區(qū)政務(wù)服務(wù)數(shù)據(jù)管理局印發(fā)了局內(nèi)《關(guān)于進(jìn)一步明確重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)有關(guān)事宜的通知》，區(qū)建筑工務(wù)署修訂了局內(nèi)《政府采購(gòu)管理規(guī)定》，吉華街道修訂了街道應(yīng)急項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制制度；上述4個(gè)單位分別召開(kāi)會(huì)議通報(bào)有關(guān)問(wèn)題，開(kāi)展采購(gòu)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，強(qiáng)化采購(gòu)項(xiàng)目決策程序?qū)徍税殃P(guān)，規(guī)范采購(gòu)行為。區(qū)教育局牽頭強(qiáng)化12所區(qū)屬學(xué)校的采購(gòu)管理工作，2022年10月印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步建立健全“三重一大”集體決策內(nèi)控機(jī)制的通知》，督促各學(xué)校完善集體議事決策制度等內(nèi)控制度，先后組織392個(gè)公辦教育單位開(kāi)展內(nèi)控建設(shè)及政府采購(gòu)業(yè)務(wù)培訓(xùn)；相關(guān)學(xué)校共完善集體決策或財(cái)務(wù)管理等制度12項(xiàng)，組織召開(kāi)整改專題會(huì)或業(yè)務(wù)培訓(xùn)17次，積極開(kāi)展自查自糾，規(guī)范采購(gòu)決策程序。

　?。?）關(guān)于部分招標(biāo)不符合規(guī)定的問(wèn)題

　　對(duì)招標(biāo)文件設(shè)置不合理招標(biāo)條件問(wèn)題，區(qū)城管和綜合執(zhí)法局、吉華街道、龍崗街道、南灣街道共召開(kāi)整改專題會(huì)議7次，組織開(kāi)展采購(gòu)業(yè)務(wù)培訓(xùn)5次，學(xué)習(xí)招標(biāo)相關(guān)法律法規(guī)，提高招標(biāo)文件編制水平，同時(shí)對(duì)相關(guān)招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行了約談，組織開(kāi)展自查自糾，規(guī)范招標(biāo)條件設(shè)置。對(duì)合同條款與招標(biāo)文件不一致的問(wèn)題，2022年3月，區(qū)政務(wù)服務(wù)數(shù)據(jù)管理局與服務(wù)商簽訂了補(bǔ)充協(xié)議，按招標(biāo)文件明確合同條款要求；2022年5月，吉華街道續(xù)簽相關(guān)合同時(shí)按招標(biāo)文件修訂完善了合同，召開(kāi)采購(gòu)工作領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議通報(bào)有關(guān)問(wèn)題，督促各部門(mén)加強(qiáng)合同審核把關(guān)，確保合同條款與招標(biāo)文件一致。

　　（6）關(guān)于部分采購(gòu)服務(wù)內(nèi)容與過(guò)“緊日子”要求不符的問(wèn)題

　　對(duì)未按實(shí)際需求進(jìn)行采購(gòu)的問(wèn)題，區(qū)教育局2021年1月簽訂補(bǔ)充協(xié)議，更改教官服務(wù)采購(gòu)的付款方式，每月?lián)?shí)結(jié)算和支付服務(wù)費(fèi)用，追回此前多支付的78萬(wàn)元并上繳國(guó)庫(kù)，對(duì)實(shí)踐基地原負(fù)責(zé)人作誡勉處理；區(qū)政務(wù)服務(wù)數(shù)據(jù)管理局全額追回多計(jì)多付的停用運(yùn)維軟件服務(wù)費(fèi)用39.60萬(wàn)元，對(duì)項(xiàng)目經(jīng)辦人和負(fù)責(zé)人進(jìn)行談話提醒；龍城街道簽訂補(bǔ)充協(xié)議，剔除學(xué)校區(qū)域的清掃保潔面積并核減保潔費(fèi)用，補(bǔ)扣相關(guān)標(biāo)段清掃保潔費(fèi)用22.32萬(wàn)元，對(duì)市政管理中心及環(huán)衛(wèi)巡查相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行了談話提醒；區(qū)建筑工務(wù)署2021年10月與施工單位簽訂補(bǔ)充協(xié)議，明確石場(chǎng)所產(chǎn)生的石方應(yīng)按實(shí)結(jié)算棄土費(fèi)及運(yùn)距，減少工程造價(jià)約963萬(wàn)元，對(duì)部門(mén)及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人進(jìn)行談話提醒。對(duì)項(xiàng)目重復(fù)發(fā)包的問(wèn)題，龍城街道2021年12月簽訂補(bǔ)充協(xié)議，核減了綠化重合區(qū)域的綠化管養(yǎng)數(shù)量及費(fèi)用6.18萬(wàn)元，對(duì)市政管理中心及綠化巡查相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行了談話提醒；區(qū)建筑工務(wù)署2022年4月與中標(biāo)單位簽訂補(bǔ)充協(xié)議，扣減項(xiàng)目全過(guò)程咨詢管理中的施工圖審查費(fèi)用268萬(wàn)元，并對(duì)部門(mén)及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人進(jìn)行談話提醒。

　?。?）關(guān)于項(xiàng)目驗(yàn)收把關(guān)不嚴(yán)，費(fèi)用結(jié)算不實(shí)的問(wèn)題

　　龍城街道核減未支付的費(fèi)用146.39萬(wàn)元，追回多付費(fèi)用222.96萬(wàn)元，退回“執(zhí)法通信服務(wù)費(fèi)”7.20萬(wàn)元，約談項(xiàng)目監(jiān)理公司，責(zé)令其作出書(shū)面說(shuō)明，街道紀(jì)工委對(duì)28名相關(guān)工作人員進(jìn)行談話提醒。平湖街道對(duì)相關(guān)部門(mén)3名工作人員開(kāi)展了提醒談話，起訴未按合同履約的供應(yīng)商，通過(guò)法律途徑追繳多支付的20萬(wàn)元，法院已于2022年12月完成立案。

　　3.財(cái)政決算（草案）審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

　　（1）關(guān)于預(yù)算執(zhí)行情況披露內(nèi)容不完整的問(wèn)題

　　2022年4月及9月，區(qū)財(cái)政局在2021年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況草案及政府決算草案中，披露了功能科目執(zhí)行情況，重點(diǎn)說(shuō)明了變動(dòng)金額超過(guò)500萬(wàn)元、變動(dòng)幅度大于30%的139個(gè)功能科目的有關(guān)情況。根據(jù)相關(guān)功能科目執(zhí)行情況科學(xué)審核2023年部門(mén)預(yù)算，壓減相關(guān)單位申報(bào)預(yù)算金額23億元。

　?。?）關(guān)于財(cái)政往來(lái)款長(zhǎng)期掛賬未清理的問(wèn)題

　　2022年11月，市財(cái)政局印發(fā)《關(guān)于下達(dá)有關(guān)資金的通知》，明確由市財(cái)政局從政府性基金預(yù)算中下達(dá)76億元給龍崗區(qū)用于清理市區(qū)歷史往來(lái)款掛賬，從一般公共預(yù)算中下達(dá)1.92億元用于核銷因大鵬新區(qū)從龍崗區(qū)分家而形成的歷史掛賬，區(qū)財(cái)政局已收到相關(guān)資金并已按程序完成賬務(wù)清理工作。

　　4.重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

　?。?）教育高質(zhì)量發(fā)展政策落實(shí)方面

　　①關(guān)于“兩免”補(bǔ)貼未及時(shí)發(fā)放的問(wèn)題

　　2022年10月，區(qū)教育局印發(fā)《關(guān)于我區(qū)“兩免”補(bǔ)貼工作整改事項(xiàng)的通知》，要求各民辦學(xué)校自2023年春季起按學(xué)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)減去“兩免”補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)確定實(shí)際收取學(xué)費(fèi)金額；在每年4月及10月核撥春季和秋季學(xué)期“兩免”補(bǔ)貼經(jīng)費(fèi)至各民辦學(xué)校。因2022年秋季學(xué)期學(xué)費(fèi)在9月開(kāi)學(xué)前已全額收取，2022年11月，區(qū)教育局已及時(shí)將該學(xué)期“兩免”補(bǔ)貼12，744.06萬(wàn)元核撥至78所民辦學(xué)校，并督促各民辦學(xué)校及時(shí)返還給學(xué)生。2023年1月，區(qū)教育局下發(fā)通知，要求民辦學(xué)校在2023年春季學(xué)期學(xué)費(fèi)收取時(shí)扣除“兩免”補(bǔ)貼金額。

　?、陉P(guān)于學(xué)校設(shè)施配置統(tǒng)籌指導(dǎo)不足的問(wèn)題

　　2022年6月及12月，區(qū)教育局組織開(kāi)展了2次全區(qū)教育系統(tǒng)政府采購(gòu)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，通報(bào)相關(guān)設(shè)備單價(jià)差異過(guò)大的問(wèn)題。2022年10月，區(qū)教育局印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)教育系統(tǒng)公辦單位自行采購(gòu)管理的通知》，要求各單位完善自行采購(gòu)的相關(guān)制度，規(guī)范采購(gòu)行為；11月，印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)統(tǒng)籌管理防汽車沖撞隔離設(shè)施建設(shè)工作的通知》，要求各學(xué)校向3家以上符合相應(yīng)資質(zhì)條件的供應(yīng)商進(jìn)行詢價(jià)，統(tǒng)一采用比價(jià)談判的方式采購(gòu)防撞柱；強(qiáng)化校園防撞柱采購(gòu)監(jiān)管，落實(shí)采購(gòu)信息公開(kāi)公示制度，每年定期公布校園防撞柱采購(gòu)品牌、價(jià)格等信息內(nèi)容。蘭著學(xué)校、實(shí)驗(yàn)學(xué)校已要求供應(yīng)商退回4.24萬(wàn)元，修訂內(nèi)部控制制度3項(xiàng)、約談相關(guān)責(zé)任人5人。

　?、坳P(guān)于校舍加固工程補(bǔ)貼審核把關(guān)不嚴(yán)的問(wèn)題

　　區(qū)教育局認(rèn)真組織開(kāi)展工程造價(jià)復(fù)核，核實(shí)后確定實(shí)際多發(fā)的補(bǔ)貼為148.89萬(wàn)元，目前已追回16所學(xué)校的多發(fā)補(bǔ)貼；在2021至2022學(xué)年考核時(shí)，取消16名民辦學(xué)校校長(zhǎng)的評(píng)優(yōu)資格，對(duì)結(jié)算審核把關(guān)不嚴(yán)的2家公司進(jìn)行了約談，對(duì)3名責(zé)任人進(jìn)行了談話提醒；同時(shí)區(qū)教育局組織對(duì)剩余14所民辦學(xué)校的補(bǔ)貼發(fā)放情況進(jìn)行自查和復(fù)核，追回多發(fā)補(bǔ)貼147.98萬(wàn)元。

　　④關(guān)于未獨(dú)立設(shè)置綜合性特殊教育學(xué)校的問(wèn)題

　　區(qū)特殊教育學(xué)校獨(dú)立校區(qū)項(xiàng)目已于2021年12月開(kāi)工建設(shè)。區(qū)教育局積極跟進(jìn)該項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，截至目前，項(xiàng)目已完成樁基礎(chǔ)工程及大部分土石方工程，累計(jì)完成投資2.42億元。

　?。?）生活垃圾分類政策落實(shí)審計(jì)方面

　?、訇P(guān)于“兩網(wǎng)融合”政策落實(shí)不夠及時(shí)的問(wèn)題

　　2022年10月，區(qū)政府印發(fā)《龍崗區(qū)再生資源回收行業(yè)發(fā)展和空間布局實(shí)施方案（2022-2025）》，提出了再生資源回收體系建設(shè)的發(fā)展目標(biāo)、重點(diǎn)任務(wù)及保障措施等，并對(duì)20項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)及保障措施進(jìn)行了細(xì)化分解，明確具體工作安排、完成時(shí)限及責(zé)任單位，加快推進(jìn)再生資源回收與生活垃圾分類收運(yùn)體系融合發(fā)展。區(qū)城管和綜合執(zhí)法局對(duì)接區(qū)工業(yè)和信息化局等單位，按照職責(zé)分工共同推進(jìn)“兩網(wǎng)融合”，目前已完成區(qū)再生資源分揀中心現(xiàn)場(chǎng)踏勘、30個(gè)再生資源回收中轉(zhuǎn)站選址、4，333個(gè)再生資源回收點(diǎn)布點(diǎn)等工作。

　　②關(guān)于生活垃圾分類監(jiān)管履職缺位的問(wèn)題

　　對(duì)大件垃圾回收利用管理方面存在的問(wèn)題，2022年9月，區(qū)城管和綜合執(zhí)法局制定了《龍崗區(qū)廢舊家具回收利用管理細(xì)則》，對(duì)廢舊家具等大件垃圾的投放、收集運(yùn)輸、處理及監(jiān)督考評(píng)等工作進(jìn)行了明確；強(qiáng)化大件垃圾收運(yùn)處理的統(tǒng)籌管理，各企業(yè)收運(yùn)車輛GPS、地磅數(shù)據(jù)等信息均已接入?yún)^(qū)生活垃圾分類智慧平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)監(jiān)管；建立大件垃圾收運(yùn)處理服務(wù)企業(yè)信用檔案，將企業(yè)的違規(guī)行為和處理結(jié)果等信息納入環(huán)境衛(wèi)生服務(wù)企業(yè)誠(chéng)信綜合評(píng)價(jià)體系，將評(píng)價(jià)結(jié)果作為服務(wù)企業(yè)招標(biāo)的重要依據(jù)。對(duì)垃圾分類督導(dǎo)和收運(yùn)處理監(jiān)管方面存在的問(wèn)題，2022年8月，區(qū)城管和綜合執(zhí)法局印發(fā)了《關(guān)于開(kāi)展生活垃圾分類督導(dǎo)管理試考核工作的通知》，對(duì)全區(qū)3，835個(gè)督導(dǎo)員進(jìn)行了考核，并根據(jù)考核結(jié)果等級(jí)發(fā)放督導(dǎo)補(bǔ)貼；約談3家廚余垃圾收運(yùn)企業(yè)，按規(guī)定補(bǔ)扣相關(guān)企業(yè)服務(wù)費(fèi)2.61萬(wàn)元，加強(qiáng)日常監(jiān)督成果運(yùn)用，嚴(yán)格按考核管理辦法對(duì)存在問(wèn)題的企業(yè)進(jìn)行扣分并作相應(yīng)處理。

　?、坳P(guān)于廚余垃圾分類推進(jìn)效果不理想的問(wèn)題

　　區(qū)城管和綜合執(zhí)法局強(qiáng)化考核監(jiān)督管理，加強(qiáng)日常監(jiān)督成果運(yùn)用，督促收運(yùn)處理企業(yè)提高收運(yùn)覆蓋面，增加收運(yùn)人員90人、收運(yùn)車輛30輛；開(kāi)展廚余垃圾收運(yùn)處理增量招標(biāo)工作，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)廚余垃圾應(yīng)收盡收，2022年12月，廚余垃圾收運(yùn)覆蓋率提高至99.74%。區(qū)城管和綜合執(zhí)法局強(qiáng)化工作統(tǒng)籌，統(tǒng)一采購(gòu)廚余垃圾收運(yùn)服務(wù)，不需街道委托收運(yùn)，2021年起未發(fā)現(xiàn)街道另行與第三方公司簽訂的服務(wù)協(xié)議及重復(fù)收運(yùn)的情況。

　?。?）糧食儲(chǔ)備管理政策落實(shí)審計(jì)方面

　?、訇P(guān)于儲(chǔ)備糧輪換工作風(fēng)險(xiǎn)管控不力的問(wèn)題

　　經(jīng)區(qū)糧食公司復(fù)核，實(shí)際應(yīng)收款合計(jì)2，550.90萬(wàn)元，扣除2家企業(yè)履約保證金716.49萬(wàn)元，應(yīng)追索款項(xiàng)1，834.41萬(wàn)元，區(qū)糧食公司通過(guò)法律途徑向上述企業(yè)追索欠款和損失賠償，目前法院已判決并處于強(qiáng)制執(zhí)行階段。其中涉及某公司的有關(guān)款項(xiàng)，判決其支付拖欠貨款256.60萬(wàn)元以及價(jià)差損失、違約金等款項(xiàng)984.23萬(wàn)元；涉及另一公司的有關(guān)款項(xiàng)，判決其支付差價(jià)損失、違約金、裝卸費(fèi)等款項(xiàng)605.10萬(wàn)元。區(qū)投控集團(tuán)紀(jì)委已對(duì)3名責(zé)任人采取扣除績(jī)效工資、談話提醒、責(zé)令書(shū)面檢討及調(diào)崗處理。

　?、陉P(guān)于糧食儲(chǔ)備資金與企業(yè)自有資金混存混用的問(wèn)題

　　2021年12月，區(qū)糧食有限公司已開(kāi)立專戶存放糧食儲(chǔ)備補(bǔ)貼專項(xiàng)資金。2022年1月，該公司對(duì)儲(chǔ)備糧業(yè)務(wù)實(shí)行專賬核算，落實(shí)了儲(chǔ)備糧業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)分別核算的要求。

　　5.重大專項(xiàng)審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

　?。?）土地整備專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)審計(jì)方面

　?、訇P(guān)于部分政策執(zhí)行缺乏監(jiān)督的問(wèn)題

　　2022年1月，區(qū)土地整備事務(wù)中心通知各街道停止執(zhí)行《龍崗區(qū)土地整備和房屋征收項(xiàng)目按時(shí)簽約補(bǔ)貼和按時(shí)騰空移交補(bǔ)貼工作規(guī)程》，不再發(fā)放“雙補(bǔ)貼”；調(diào)整《龍崗區(qū)土地整備和房屋征收項(xiàng)目不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)管理辦法》關(guān)于土地整備項(xiàng)目不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)審批流程的有關(guān)規(guī)定，對(duì)確需使用不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)的，街道應(yīng)對(duì)使用不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)的必要性、合理性進(jìn)行論證，經(jīng)街道相關(guān)會(huì)議決策并報(bào)區(qū)土地整備事務(wù)中心初審，再提交區(qū)土地整備專題研究會(huì)議審定，嚴(yán)格按規(guī)定的范圍和原則使用。

　　②關(guān)于部分安置房項(xiàng)目推進(jìn)不力增加財(cái)政負(fù)擔(dān)的問(wèn)題

　　2022年12月，龍城街道已與相關(guān)股份合作公司簽訂移交確認(rèn)書(shū)，相關(guān)股份公司同意接收天昊華庭底層商鋪。平湖街道加快推進(jìn)昊龍華庭、良安田花園、福安家園3個(gè)安置房分配工作，已于2022年12月22日組織完成選房分配工作。

　　③關(guān)于土壤初步調(diào)查開(kāi)展不及時(shí)影響土地入庫(kù)的問(wèn)題

　　區(qū)土地整備事務(wù)中心加強(qiáng)與生態(tài)環(huán)境部門(mén)的溝通對(duì)接，指導(dǎo)各街道提前開(kāi)展土壤環(huán)境調(diào)查工作，目前土地整備項(xiàng)目在編制實(shí)施方案或征收補(bǔ)償方案時(shí)已同步取得生態(tài)環(huán)境部門(mén)意見(jiàn)；涉及的52.56公頃土地已于2022年4月全部辦理入庫(kù)手續(xù)。

　　（2）數(shù)字政府信息化建設(shè)審計(jì)方面

　?、訇P(guān)于信息化重點(diǎn)工作推進(jìn)力度不足的問(wèn)題

　　區(qū)政務(wù)服務(wù)數(shù)據(jù)管理局定期召開(kāi)項(xiàng)目進(jìn)度分析會(huì)強(qiáng)化智慧城區(qū)2.0項(xiàng)目建設(shè)管理，督促各單位制定項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃，加快項(xiàng)目建設(shè)，對(duì)于尚未立項(xiàng)的項(xiàng)目要合理評(píng)估實(shí)施的必要性。截至目前，涉及的44個(gè)項(xiàng)目已完工投入使用19個(gè)，正在建設(shè)4個(gè)，已完成立項(xiàng)3個(gè)，正開(kāi)展前期工作9個(gè)，取消或暫緩實(shí)施9個(gè)，累計(jì)完成投資共6.94億元、投資完成率56%。區(qū)政務(wù)服務(wù)數(shù)據(jù)管理局加快推進(jìn)自助政務(wù)服務(wù)區(qū)建設(shè)，2022年3月，13個(gè)自助政務(wù)服務(wù)區(qū)已完成竣工驗(yàn)收并正式投入使用。

　?、陉P(guān)于全區(qū)信息化項(xiàng)目建設(shè)管理監(jiān)管不到位的問(wèn)題

　　區(qū)政務(wù)服務(wù)數(shù)據(jù)管理局運(yùn)用全流程管理系統(tǒng)強(qiáng)化項(xiàng)目管理，優(yōu)化未得到充分運(yùn)用的5個(gè)模塊功能，組織各單位通過(guò)系統(tǒng)更新完善項(xiàng)目資料，已通過(guò)系統(tǒng)補(bǔ)錄63個(gè)項(xiàng)目信息，已備案188份合同，關(guān)聯(lián)68個(gè)參建單位信息，發(fā)布了25個(gè)項(xiàng)目建議書(shū)、合同等模板及40條業(yè)務(wù)相關(guān)信息。

　?、坳P(guān)于數(shù)據(jù)資源綜合利用率較低的問(wèn)題

　　區(qū)政務(wù)服務(wù)數(shù)據(jù)管理局采取措施提高數(shù)據(jù)資源的質(zhì)量及利用率，先后印發(fā)《龍崗區(qū)政務(wù)數(shù)據(jù)元規(guī)范》《龍崗區(qū)關(guān)于貫徹落實(shí)<廣東省公共數(shù)據(jù)管理辦法>的實(shí)施方案》，加強(qiáng)數(shù)據(jù)管理及共享應(yīng)用的指導(dǎo)；2022年3月，組織開(kāi)展區(qū)大數(shù)據(jù)管理服務(wù)平臺(tái)系統(tǒng)培訓(xùn)工作，加強(qiáng)平臺(tái)的宣傳推廣；持續(xù)開(kāi)展數(shù)據(jù)清洗、治理和融合工作，不斷提升數(shù)據(jù)質(zhì)量及可用性，建成人口等3個(gè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)以及商事主體等6個(gè)主題數(shù)據(jù)庫(kù)，統(tǒng)一提供數(shù)據(jù)服務(wù)。截至目前，區(qū)大數(shù)據(jù)管理服務(wù)平臺(tái)接入數(shù)據(jù)資源3，895項(xiàng)，被訂閱率為56.87%，數(shù)據(jù)資源利用率逐步提升。

　　（3）“一事一議”獎(jiǎng)補(bǔ)資金審計(jì)方面

　　①關(guān)于“一事一議”項(xiàng)目實(shí)施效果與目標(biāo)差距較大的問(wèn)題

　　2022年7月，區(qū)工業(yè)和信息化局對(duì)相關(guān)公司不履行行政協(xié)議事宜依法啟動(dòng)行政非訴執(zhí)行程序，9月向該公司送達(dá)《行政處理決定書(shū)》，按程序催告該公司在指定期限內(nèi)履行《行政處理決定書(shū)》。如該公司未履行相關(guān)義務(wù)，該局將向區(qū)人民法院申請(qǐng)非訴強(qiáng)制執(zhí)行。區(qū)財(cái)政局制訂《深圳市龍崗區(qū)區(qū)級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金“一事一議”項(xiàng)目操作規(guī)程》，明確一事一議項(xiàng)目申報(bào)、審核、決策、管理和績(jī)效評(píng)價(jià)等操作規(guī)則，要求各資金主管部門(mén)組織開(kāi)展前期調(diào)研，通過(guò)可行性研究分析、盡職調(diào)查及現(xiàn)場(chǎng)考察等方式核查項(xiàng)目的可行性；合理設(shè)定項(xiàng)目的合作目標(biāo)，設(shè)置違約處罰條款，保障政府權(quán)益，對(duì)于分期執(zhí)行合作目標(biāo)的項(xiàng)目，原則上采用分批撥付資金的方式進(jìn)行扶持；從項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度兩方面強(qiáng)化監(jiān)控。

　　②關(guān)于“一事一議”項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程缺乏跟蹤和監(jiān)管的問(wèn)題

　　2022年8月，區(qū)科技創(chuàng)新局要求對(duì)參與深圳大學(xué)龍崗創(chuàng)新研究院運(yùn)營(yíng)管理的人員進(jìn)行盡責(zé)履職情況核查，10月出具了調(diào)查報(bào)告，并約談研究院相關(guān)負(fù)責(zé)人。區(qū)科技創(chuàng)新局召開(kāi)會(huì)議通報(bào)有關(guān)問(wèn)題，委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)審核，2022年12月已完成核查工作，根據(jù)核查結(jié)果由分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)相關(guān)工作人員進(jìn)行談話提醒；制訂《龍崗區(qū)科技發(fā)展專項(xiàng)資金“一事一議”項(xiàng)目管理暫行辦法》，明確監(jiān)管責(zé)任，強(qiáng)化資金使用及項(xiàng)目開(kāi)展過(guò)程中的監(jiān)督管理。

　　6.政府投資項(xiàng)目審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

　　（1）關(guān)于概算評(píng)審不嚴(yán)的問(wèn)題

　　對(duì)概算評(píng)審未按項(xiàng)目實(shí)際情況批復(fù)預(yù)備費(fèi)的問(wèn)題，2022年12月，區(qū)發(fā)展改革局印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步明確政府投資項(xiàng)目概算送審有關(guān)事項(xiàng)的通知》，要求對(duì)未取得概算批復(fù)且需先行施工的緊急項(xiàng)目，建設(shè)單位應(yīng)在限期內(nèi)申報(bào)概算，并以施工圖深度圖紙作為送審概算設(shè)計(jì)文件。對(duì)概算評(píng)審結(jié)果方面存在的問(wèn)題，區(qū)發(fā)展改革局對(duì)有關(guān)情況進(jìn)行了核查，按合同對(duì)4個(gè)協(xié)審單位進(jìn)行評(píng)價(jià)扣分，并對(duì)2個(gè)協(xié)審單位分別作出暫停安排業(yè)務(wù)2次的處理。

　　（2）關(guān)于招標(biāo)文件無(wú)依據(jù)設(shè)置獎(jiǎng)勵(lì)條款的問(wèn)題

　　區(qū)建筑工務(wù)署采取有效措施核減相關(guān)費(fèi)用，對(duì)已完工項(xiàng)目，全額核減13個(gè)項(xiàng)目節(jié)點(diǎn)工期獎(jiǎng)共計(jì)12，342.79萬(wàn)元；簽訂補(bǔ)充協(xié)議取消3個(gè)項(xiàng)目合同中的績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)條款，核減獎(jiǎng)勵(lì)709.60萬(wàn)元；對(duì)7個(gè)在建項(xiàng)目，簽訂補(bǔ)充協(xié)議取消了原合同的提前完工節(jié)點(diǎn)獎(jiǎng)勵(lì)3，867.30萬(wàn)元。2022年4月，制定出臺(tái)《龍崗區(qū)建筑工務(wù)署工作人員過(guò)錯(cuò)責(zé)任追究辦法》，進(jìn)一步完善內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，促進(jìn)依法履職，對(duì)涉及該事項(xiàng)的6名責(zé)任人進(jìn)行了約談。

　?。?）關(guān)于招標(biāo)控制價(jià)備案審查未發(fā)現(xiàn)取費(fèi)有誤的問(wèn)題

　　2022年8月，區(qū)工程造價(jià)管理站負(fù)責(zé)人對(duì)4名審核人進(jìn)行了談話提醒，修訂了《龍崗區(qū)工程造價(jià)管理站內(nèi)控管理工作規(guī)程》，完善造價(jià)審核不嚴(yán)追責(zé)機(jī)制，明確審核人員出具審核報(bào)告，經(jīng)審查發(fā)現(xiàn)偏差率超過(guò)3%的應(yīng)啟動(dòng)約談追責(zé)。經(jīng)梳理自查，共發(fā)現(xiàn)10個(gè)項(xiàng)目的安全文明措施費(fèi)取費(fèi)存在偏差，區(qū)工程造價(jià)管理站發(fā)出告知風(fēng)險(xiǎn)函后，建設(shè)單位已扣減多計(jì)的1，342.07萬(wàn)元。

　?。?）關(guān)于建設(shè)單位未據(jù)實(shí)結(jié)算工程造價(jià)的問(wèn)題

　　區(qū)建筑工務(wù)署已及時(shí)協(xié)調(diào)區(qū)財(cái)政評(píng)審中心核減石方工程量380萬(wàn)元、工程變更費(fèi)用97.04萬(wàn)元；將項(xiàng)目涉及的造價(jià)咨詢及標(biāo)底復(fù)核的2個(gè)單位列入灰名單，半年內(nèi)不得中標(biāo)該署項(xiàng)目，在履約評(píng)價(jià)時(shí)對(duì)監(jiān)理單位扣4分，并根據(jù)季度累計(jì)扣分情況對(duì)相關(guān)單位作出履約批評(píng)或拒絕中標(biāo)該署項(xiàng)目的處理。

　　（5）關(guān)于竣工結(jié)算備案制度存漏洞的問(wèn)題

　　2022年8月，區(qū)工程造價(jià)管理站修訂了《龍崗區(qū)工程造價(jià)管理站內(nèi)控管理工作規(guī)程》，優(yōu)化工程結(jié)算偏差率處理方式，對(duì)工程造價(jià)50萬(wàn)元以內(nèi)的偏差率小于3%、工程造價(jià)50萬(wàn)元以上的偏差率小于2%的項(xiàng)目，在竣工結(jié)算備案和審核時(shí)均按照實(shí)際核減情況據(jù)實(shí)備案或?qū)徍恕?023年1月，區(qū)住房和建設(shè)局修訂印發(fā)《龍崗區(qū)住房和建設(shè)局工程造價(jià)監(jiān)督管理辦法》，明確竣工結(jié)算根據(jù)審核結(jié)果據(jù)實(shí)備案。

　?。?）關(guān)于結(jié)算審查成果未得到有效利用的問(wèn)題

　　區(qū)住房建設(shè)局已督促區(qū)工程造價(jià)管理站對(duì)70個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行書(shū)面調(diào)查，對(duì)21個(gè)造價(jià)咨詢單位予以誡勉，責(zé)令造價(jià)咨詢企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部管理，提升造價(jià)成果文件的編制質(zhì)量；已約談1個(gè)項(xiàng)目的建設(shè)單位，將5個(gè)涉及建設(shè)、監(jiān)理等單位違法違規(guī)的項(xiàng)目移送區(qū)建設(shè)工程質(zhì)量安全監(jiān)督站進(jìn)行處理。完善計(jì)價(jià)活動(dòng)監(jiān)管操作細(xì)則，修訂《龍崗區(qū)工程造價(jià)管理站內(nèi)控管理工作規(guī)程》，明確要求在審核報(bào)告中披露結(jié)算審核中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。區(qū)財(cái)政局牽頭制訂《深圳市龍崗區(qū)財(cái)政管理結(jié)果應(yīng)用暫行辦法》，建立財(cái)政評(píng)審結(jié)果分級(jí)約談機(jī)制，將財(cái)政投資評(píng)審結(jié)果應(yīng)用情況納入?yún)^(qū)績(jī)效評(píng)估指標(biāo)體系，提高財(cái)政評(píng)審結(jié)果的運(yùn)用力度；已按規(guī)定將13個(gè)送審工程總造價(jià)超過(guò)實(shí)際審定總造價(jià)20%的評(píng)審報(bào)告抄送區(qū)紀(jì)委監(jiān)委，將118個(gè)建安費(fèi)質(zhì)量偏差率超5%項(xiàng)目的評(píng)審報(bào)告抄送區(qū)住房建設(shè)局。

　　7.國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)情況查出問(wèn)題的整改情況

　?。?）關(guān)于部分企業(yè)盈利模式較單一的問(wèn)題

　　2022年1月及6月，區(qū)國(guó)資局先后出臺(tái)《深圳市龍崗區(qū)國(guó)資局關(guān)于公布區(qū)直管企業(yè)戰(zhàn)略定位及主業(yè)方向的通知》《龍崗區(qū)2022年高質(zhì)量推動(dòng)國(guó)資國(guó)企改革方案》，明確5個(gè)集團(tuán)公司的戰(zhàn)略定位及主業(yè)方向，要求各區(qū)屬國(guó)企優(yōu)化調(diào)整存量資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，圍繞戰(zhàn)略定位重組整合業(yè)務(wù)，指導(dǎo)區(qū)城投集團(tuán)轉(zhuǎn)讓相關(guān)股權(quán)及股票，回收現(xiàn)金約4億元，組織相關(guān)區(qū)屬國(guó)企完成同質(zhì)同類企業(yè)整合，將二級(jí)企業(yè)管理主體由34家整合為21家。區(qū)投控集團(tuán)積極拓展經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，形成倉(cāng)儲(chǔ)物流等多個(gè)業(yè)務(wù)板塊，推動(dòng)盈利模式多樣化，“關(guān)停并轉(zhuǎn)”2家公司，開(kāi)工建設(shè)智慧云谷等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目。區(qū)城投集團(tuán)將11家轄屬企業(yè)整合，打造四大板塊業(yè)務(wù)，持續(xù)推動(dòng)寶龍智造園等重大項(xiàng)目建設(shè)，推進(jìn)低效物業(yè)資產(chǎn)盤(pán)活工作，擴(kuò)展收入來(lái)源。區(qū)產(chǎn)服集團(tuán)將5家轄屬企業(yè)整合為投資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)3大板塊，注銷劃轉(zhuǎn)同質(zhì)企業(yè)，布局產(chǎn)業(yè)投資業(yè)務(wù)及產(chǎn)業(yè)空間開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)，增加開(kāi)發(fā)建設(shè)收入。區(qū)金控公司圍繞基金投資等4個(gè)業(yè)務(wù)板塊創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種，先后開(kāi)發(fā)了房產(chǎn)二次抵押貸款等業(yè)務(wù)品種和業(yè)務(wù)模式，存款利息收入占總收入比例已從2019年的88.34%下降至2022年的8.07%。

　?。?）關(guān)于部分投資風(fēng)險(xiǎn)控制不足的問(wèn)題

　　2022年12月，區(qū)投控集團(tuán)印發(fā)《深圳市龍崗區(qū)投資控股集團(tuán)有限公司參股企業(yè)管理辦法》，要求投資參股應(yīng)做好可行性研究論證、盡職調(diào)查等工作，不得投資參股存在重大不確定性因素的項(xiàng)目；對(duì)停滯的相關(guān)生產(chǎn)線項(xiàng)目，區(qū)投控集團(tuán)下屬企業(yè)將設(shè)備出租，每月收取租金8.34萬(wàn)元，因臨時(shí)用地使用期限到期，2022年11月已按程序通過(guò)深圳市聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所轉(zhuǎn)讓相關(guān)生產(chǎn)設(shè)備。區(qū)金控公司完善《深圳市龍崗金融投資控股有限公司轄屬企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)處置管理辦法（試行）》等7項(xiàng)管理制度，定期召開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)管控會(huì)議，加強(qiáng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管控；對(duì)相關(guān)擔(dān)保項(xiàng)目，區(qū)金控公司已收回涉及的再擔(dān)保賠付款470萬(wàn)元，并采取法律訴訟等措施減少損失，2022年6月，區(qū)人民法院判決相關(guān)企業(yè)償還相關(guān)款項(xiàng)；對(duì)相關(guān)融資租賃項(xiàng)目，已收回資金1，885萬(wàn)元。

　　（3）關(guān)于個(gè)別企業(yè)嚴(yán)控類經(jīng)費(fèi)管理不到位的問(wèn)題

　　2022年7月，區(qū)產(chǎn)服集團(tuán)已全部收回違規(guī)發(fā)放的5.98萬(wàn)元交通補(bǔ)貼，召開(kāi)集團(tuán)黨委會(huì)議通報(bào)相關(guān)問(wèn)題；2022年10月，修訂完善了《龍崗區(qū)產(chǎn)服集團(tuán)業(yè)務(wù)接待管理辦法》，進(jìn)一步加強(qiáng)嚴(yán)控類經(jīng)費(fèi)管理。區(qū)國(guó)資局印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范區(qū)屬國(guó)企培訓(xùn)管理的指導(dǎo)意見(jiàn)》等制度，將企業(yè)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)、車輛使用費(fèi)、出國(guó)境費(fèi)用等重點(diǎn)費(fèi)用納入企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)管理預(yù)算，強(qiáng)化嚴(yán)控類經(jīng)費(fèi)管理。

　?。?）關(guān)于部分單位資產(chǎn)賬實(shí)不符的問(wèn)題

　　龍城街道、區(qū)城管和綜合執(zhí)法局、發(fā)展改革局、人力資源局等4個(gè)單位及時(shí)將辦公樓、家具及信息系統(tǒng)等固定資產(chǎn)及無(wú)形資產(chǎn)登記入賬，金額合計(jì)14，202.43萬(wàn)元。區(qū)財(cái)政局組織開(kāi)展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作，對(duì)全區(qū)政府物業(yè)及場(chǎng)地資產(chǎn)開(kāi)展清查，完善資產(chǎn)登記入賬手續(xù)，利用資產(chǎn)管理系統(tǒng)對(duì)資產(chǎn)實(shí)行分級(jí)分類管理，確保賬實(shí)相符。

　?。?）關(guān)于部分資產(chǎn)閑置的問(wèn)題

　　龍城街道已將1處物業(yè)交由街道紀(jì)工委使用，1處物業(yè)用于開(kāi)展公益活動(dòng)，1處物業(yè)已交回區(qū)物業(yè)管理中心再次分配使用。區(qū)政務(wù)服務(wù)數(shù)據(jù)管理局將29臺(tái)服務(wù)器用于政務(wù)云平臺(tái)等方面，24臺(tái)設(shè)備已按規(guī)定程序報(bào)廢。2022年10月，區(qū)教育局印發(fā)了《關(guān)于下屬各公辦單位加強(qiáng)教育裝備采購(gòu)調(diào)研工作的通知》《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理提高資產(chǎn)使用效益的通知》，督促各學(xué)校加強(qiáng)設(shè)備采購(gòu)需求調(diào)研，提高資產(chǎn)使用效益；蘭著學(xué)校等7所學(xué)校已將162套設(shè)備用于功能室、圖書(shū)館等場(chǎng)所。

　?。?）關(guān)于資產(chǎn)使用不規(guī)范的問(wèn)題

　　平湖街道積極與相關(guān)社區(qū)股份公司溝通，通過(guò)發(fā)律師函等方式督促其及時(shí)收回相關(guān)房屋；社區(qū)股份公司同意歸還上述5棟物業(yè)，并已起訴相關(guān)物業(yè)使用單位，通過(guò)法律途徑收回房屋，法院已于2022年11月完成立案。

　?。?）關(guān)于部分國(guó)有土地被違法占用的問(wèn)題

　　平湖、龍城、坪地街道采取措施清理被占用地塊，涉及土地面積9.02萬(wàn)平方米，通過(guò)建立專業(yè)隊(duì)伍輪班巡查、網(wǎng)格化動(dòng)態(tài)監(jiān)管等方式進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)有儲(chǔ)備用地管理。區(qū)規(guī)劃土地監(jiān)察局定期開(kāi)展檢查考核，與各街道簽訂委托管理協(xié)議明確管理責(zé)任義務(wù)，制定《龍崗區(qū)開(kāi)展委托街道管理非經(jīng)營(yíng)性國(guó)有儲(chǔ)備土地績(jī)效考評(píng)交叉檢查工作方案》，開(kāi)展績(jī)效考評(píng)交叉檢查，依托信息指揮平臺(tái)系統(tǒng)、無(wú)人機(jī)等技術(shù)手段提升土地管理效率，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)全覆蓋監(jiān)管。

　?。?）關(guān)于臨時(shí)占用公共綠地到期未及時(shí)辦理延期手續(xù)的問(wèn)題

　　對(duì)14宗未及時(shí)辦理延期手續(xù)的用地，相關(guān)單位已及時(shí)辦理延期手續(xù)或按要求進(jìn)行復(fù)綠。區(qū)城管和綜合執(zhí)法局采用并聯(lián)審批的方式優(yōu)化臨時(shí)占用公共綠地延期許可審批事項(xiàng)，壓縮辦理時(shí)限，減少因程序?qū)е碌难悠谡加们闆r；定期組織政策宣講，督促申請(qǐng)單位按要求及時(shí)復(fù)綠，加強(qiáng)與街道執(zhí)法部門(mén)溝通，形成監(jiān)督合力，確保及時(shí)收回到期綠地。2022年度共向6個(gè)申請(qǐng)單位發(fā)出《臨時(shí)占用城市綠地到期收回通知書(shū)》12份，查處違規(guī)占用綠地案件156宗、罰款36.90萬(wàn)元。

　　（二）5個(gè)正在整改問(wèn)題的情況

　　1.關(guān)于專項(xiàng)資金執(zhí)行進(jìn)度滯后的問(wèn)題

　　區(qū)財(cái)政局在2023年預(yù)算編制工作中，要求相關(guān)單位提高專項(xiàng)資金預(yù)算編制的前瞻性，分批分時(shí)段受理，力爭(zhēng)大多數(shù)扶持項(xiàng)目在部門(mén)預(yù)算批復(fù)后應(yīng)達(dá)到可執(zhí)行狀態(tài)，確保支出進(jìn)度科學(xué)合理。相關(guān)專項(xiàng)資金主管部門(mén)抓緊出臺(tái)各部門(mén)專項(xiàng)資金管理辦法及實(shí)施細(xì)則。目前區(qū)委宣傳部、區(qū)科技創(chuàng)新局等9個(gè)部門(mén)已印發(fā)管理辦法9項(xiàng)、實(shí)施細(xì)則27項(xiàng)；人才發(fā)展專項(xiàng)資金已分別由區(qū)科技創(chuàng)新局、人力資源局、衛(wèi)生健康局等7個(gè)單位制定實(shí)施細(xì)則；區(qū)國(guó)資局負(fù)責(zé)的支持社區(qū)股份合作公司轉(zhuǎn)型發(fā)展專項(xiàng)資金相關(guān)實(shí)施細(xì)則已到期失效，后續(xù)不再實(shí)施股份合作公司轉(zhuǎn)型發(fā)展扶持政策；區(qū)應(yīng)急管理局2022年起不再單獨(dú)設(shè)立安全生產(chǎn)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，安委會(huì)成員單位安全生產(chǎn)和應(yīng)急類項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)已列入2023年各單位部門(mén)預(yù)算；剩余3項(xiàng)管理辦法及11項(xiàng)實(shí)施細(xì)則均已完成起草，正按程序推進(jìn)后續(xù)工作。

　　下一步整改計(jì)劃：區(qū)財(cái)政局督促區(qū)發(fā)展改革局、區(qū)教育局、區(qū)工信局、區(qū)住房建設(shè)局等4個(gè)單位加快印發(fā)管理辦法及實(shí)施細(xì)則，預(yù)計(jì)于2023年6月底前完成。

　　2.關(guān)于部分財(cái)政資金績(jī)效評(píng)估工作缺位的問(wèn)題

　　2022年3月，區(qū)教育局組織開(kāi)展了民辦教育發(fā)展專項(xiàng)資金績(jī)效自評(píng)工作。2022年10月，區(qū)財(cái)政局將民辦教育發(fā)展專項(xiàng)資金納入2023年重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目，全面梳理2018至2022年民辦教育發(fā)展專項(xiàng)資金管理制度建設(shè)及經(jīng)費(fèi)使用情況，評(píng)價(jià)績(jī)效目標(biāo)完成效果，促進(jìn)提高資金使用效益。

　　下一步整改計(jì)劃：區(qū)財(cái)政局加快推進(jìn)民辦教育發(fā)展專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)工作，預(yù)計(jì)于2023年10月底前完成。

　　3.關(guān)于造價(jià)評(píng)審單位審核把關(guān)不嚴(yán)的問(wèn)題

　　2022年9月，區(qū)財(cái)政投資評(píng)審中心出臺(tái)了《龍崗區(qū)財(cái)政投資評(píng)審項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)查勘規(guī)程》，進(jìn)一步加強(qiáng)評(píng)審質(zhì)量管控，提升項(xiàng)目評(píng)審質(zhì)量；協(xié)調(diào)建設(shè)單位及施工單位全部調(diào)減多計(jì)造價(jià)，建設(shè)單位已收回141.60萬(wàn)元、在結(jié)算尾款中扣減41.66萬(wàn)元。2022年8月，區(qū)工程造價(jià)管理站修訂了《龍崗區(qū)工程造價(jià)管理站內(nèi)控管理工作規(guī)程》，從審核要點(diǎn)、現(xiàn)場(chǎng)核查、追責(zé)機(jī)制等方面加強(qiáng)工程造價(jià)審核管理，強(qiáng)化審核把關(guān)；對(duì)涉及偏差未超過(guò)3%的6名審核人員進(jìn)行了集中談話提醒，對(duì)偏差超過(guò)3%的3名審核人員進(jìn)行了約談追責(zé)及站內(nèi)通報(bào)批評(píng)、責(zé)令作出書(shū)面檢查。區(qū)工程造價(jià)管理站函告建設(shè)單位區(qū)城投公司相關(guān)項(xiàng)目存在多計(jì)造價(jià)問(wèn)題，因施工單位仍存在部分異議，項(xiàng)目建設(shè)單位仍在協(xié)調(diào)處置。區(qū)審計(jì)局已將該問(wèn)題線索移送區(qū)紀(jì)委監(jiān)委。

　　下一步整改計(jì)劃：區(qū)工程造價(jià)管理站將繼續(xù)督促區(qū)城投公司加大協(xié)調(diào)處置力度，盡快確認(rèn)相關(guān)工程造價(jià)，預(yù)計(jì)2023年9月底前完成。

　　4.關(guān)于區(qū)融媒集團(tuán)未及時(shí)完成股權(quán)變更的問(wèn)題

　　區(qū)融媒集團(tuán)積極推進(jìn)深圳僑報(bào)文化傳播有限公司股權(quán)變更，正與相關(guān)部門(mén)協(xié)商推進(jìn)合作辦報(bào)協(xié)議續(xù)簽及股權(quán)變更工作；開(kāi)展深圳市東部傳媒股份有限公司股權(quán)收購(gòu)工作，2022年10月，區(qū)融媒集團(tuán)已與坪山區(qū)相關(guān)國(guó)企就收購(gòu)坪山區(qū)持有東部公司2.12%股權(quán)事項(xiàng)初步達(dá)成一致。2022年6月，該集團(tuán)已按要求上繳2022年利潤(rùn)103萬(wàn)元。

　　下一步整改計(jì)劃：區(qū)融媒集團(tuán)將加大溝通協(xié)商力度，盡快完成辦報(bào)協(xié)議續(xù)簽及股權(quán)變更工作；積極與坪山區(qū)相關(guān)國(guó)企對(duì)接，盡快完成股權(quán)回購(gòu)，預(yù)計(jì)2023年9月底完成。

　　5.關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)未及時(shí)移交的問(wèn)題

　　區(qū)財(cái)政局、國(guó)資局組織相關(guān)國(guó)有企業(yè)梳理已完工政府投資項(xiàng)目情況，明確相關(guān)資產(chǎn)接收單位，積極開(kāi)展資產(chǎn)入賬工作，其中給水管網(wǎng)改造涉及的供水管網(wǎng)8.83億元，已入賬4.26億元，剩余項(xiàng)目需待竣工后方可入賬，涉及金額4.57億元。雪亮工程三期、四期、五期等5項(xiàng)工程涉及概算金額20.67億元，2022年10月，區(qū)雪亮工程領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議研究決定由龍崗公安分局負(fù)責(zé)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記，2022年12月，龍崗公安分局委托相關(guān)機(jī)構(gòu)開(kāi)展資產(chǎn)核驗(yàn)工作，核驗(yàn)完成后將盡快移交入賬。

　　下一步整改計(jì)劃：龍崗公安分局將加快推進(jìn)資產(chǎn)核驗(yàn)工作，盡快完成資產(chǎn)移交登記，預(yù)計(jì)2023年6月底完成。

　　三、2020年度整改工作報(bào)告中正在整改問(wèn)題的后續(xù)整改情況

　　2020年度整改工作報(bào)告中未完成整改的5個(gè)問(wèn)題，截至2022年12月均已完成整改。

　　1.關(guān)于產(chǎn)業(yè)扶持資金獎(jiǎng)勵(lì)政策不夠完善的問(wèn)題

　　該問(wèn)題已整改。經(jīng)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)專題會(huì)議審議，2022年9月，區(qū)工業(yè)和信息化局印發(fā)了《深圳市龍崗區(qū)工業(yè)和信息化產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金關(guān)于支持制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展實(shí)施細(xì)則》，明確要求受扶持的企業(yè)之前未享受過(guò)龍崗區(qū)規(guī)模以上工業(yè)、限額以上商業(yè)或者規(guī)模以上服務(wù)業(yè)入庫(kù)扶持獎(jiǎng)勵(lì)，相關(guān)企業(yè)在轉(zhuǎn)行業(yè)等情況下不得以同一事項(xiàng)重復(fù)申報(bào)或者多頭申報(bào)區(qū)級(jí)專項(xiàng)資金。

　　2.關(guān)于部分學(xué)校項(xiàng)目安全方面考慮不足，公辦學(xué)校校舍優(yōu)先整治范圍不合理的問(wèn)題

　　該問(wèn)題已整改。區(qū)教育局根據(jù)檢測(cè)鑒定結(jié)果，分步實(shí)施公辦中小學(xué)校舍安全隱患加固整治工作，對(duì)于判定為情況比較緊急，需及時(shí)加固處理的單位，優(yōu)先進(jìn)行加固整治或啟動(dòng)拆除重建等工作，截至2022年11月，已完成荷坳小學(xué)、南聯(lián)學(xué)校等32所學(xué)校43棟校舍的加固工作。平岡中學(xué)東教學(xué)樓經(jīng)鑒定無(wú)即時(shí)危險(xiǎn)，不影響正常使用，區(qū)教育局已督促該校強(qiáng)化日常巡查監(jiān)測(cè)，確保日常使用安全。平岡中學(xué)東教學(xué)樓及相關(guān)校舍加固工程已按程序納入市發(fā)改委學(xué)校安全隱患整治項(xiàng)目計(jì)劃，區(qū)教育局將根據(jù)市發(fā)改委立項(xiàng)情況及時(shí)開(kāi)展隱患整治。

　　3.關(guān)于個(gè)別項(xiàng)目合作模式有損國(guó)有股東權(quán)益的問(wèn)題

　　該問(wèn)題已整改。2022年1月，區(qū)國(guó)資局印發(fā)《深圳市龍崗區(qū)區(qū)屬國(guó)有企業(yè)投資管理辦法》，明確區(qū)屬國(guó)有企業(yè)的參股企業(yè)進(jìn)行投資的，區(qū)屬國(guó)有產(chǎn)權(quán)代表應(yīng)當(dāng)參照辦法要求，提請(qǐng)企業(yè)進(jìn)行可行性研究論證。2022年10月，區(qū)國(guó)資局印發(fā)《深圳市龍崗區(qū)國(guó)資局關(guān)于規(guī)范區(qū)屬國(guó)有企業(yè)參股管理的指導(dǎo)意見(jiàn)》，進(jìn)一步規(guī)范了國(guó)有參股企業(yè)的投資決策、股權(quán)管理、產(chǎn)權(quán)代表管理、參股股權(quán)退出等事項(xiàng)。區(qū)產(chǎn)服集團(tuán)作為國(guó)有股東，先后兩次組織開(kāi)展專項(xiàng)審計(jì)；2021年6月發(fā)函要求最大限度減少損失、保障股東權(quán)益。目前，區(qū)產(chǎn)服集團(tuán)與大股東已就“創(chuàng)業(yè)公園”項(xiàng)目達(dá)成共識(shí)，改由公司團(tuán)隊(duì)自行運(yùn)營(yíng)。區(qū)產(chǎn)服集團(tuán)于2022年5月就解除合作協(xié)議和相關(guān)物業(yè)租賃合同向區(qū)人民法院提起訴訟，目前法院已進(jìn)行審理。

　　4.關(guān)于民辦幼兒園轉(zhuǎn)型工作統(tǒng)籌管理不到位，轉(zhuǎn)型流程不規(guī)范的問(wèn)題

　　該問(wèn)題已整改。區(qū)教育局聯(lián)合相關(guān)幼兒園及有關(guān)部門(mén)，建立注銷周報(bào)制度，專人指導(dǎo)轉(zhuǎn)型幼兒園注銷工作。區(qū)教育局召開(kāi)龍崗區(qū)民轉(zhuǎn)公幼兒園收尾工作情況討論會(huì)議，推動(dòng)建立一園一案溝通檔案，實(shí)時(shí)對(duì)接轉(zhuǎn)型幼兒園收尾工作情況。目前，全區(qū)需辦理民辦非企業(yè)注銷手續(xù)的209所幼兒園中，已完成注銷或終止辦學(xué)208所，剩余1所幼兒園已轉(zhuǎn)為公辦幼兒園并實(shí)際由區(qū)教育局進(jìn)行管理，至今幼兒園運(yùn)轉(zhuǎn)平穩(wěn)。

　　5.關(guān)于違反招標(biāo)文件及合同約定提高建設(shè)成本的問(wèn)題

　　該問(wèn)題已整改。區(qū)城投集團(tuán)修訂了《深圳市龍崗區(qū)城市建設(shè)投資集團(tuán)有限公司工程變更管理辦法》，規(guī)定300萬(wàn)元以上的重大工程變更要按政府投資項(xiàng)目工程變更管理辦法執(zhí)行；2021年8月及9月開(kāi)展了2期工程建設(shè)管理專題培訓(xùn)，促進(jìn)提升集團(tuán)工程管理人員專業(yè)能力。2022年10月，區(qū)監(jiān)委對(duì)相關(guān)事項(xiàng)調(diào)查后向區(qū)城投集團(tuán)發(fā)出《監(jiān)察建議書(shū)》，提出完善定標(biāo)工作規(guī)則等監(jiān)察建議，12月決定對(duì)相關(guān)責(zé)任人員予以責(zé)令檢查的處理。

　　四、下一步工作計(jì)劃

　?。ㄒ唬┙∪珜徲?jì)整改長(zhǎng)效機(jī)制。夯實(shí)被審計(jì)單位的整改主體責(zé)任，督促主要負(fù)責(zé)人履行第一責(zé)任人職責(zé)，將審計(jì)整改工作納入領(lǐng)導(dǎo)班子重要議事日程，認(rèn)真研究部署，推動(dòng)整改落實(shí)。壓實(shí)主管部門(mén)的監(jiān)督管理責(zé)任，牽頭研究解決主管領(lǐng)域?qū)徲?jì)查出的普遍性、傾向性和苗頭性問(wèn)題，指導(dǎo)督促被審計(jì)單位整改到位。

　　（二）加大整改跟蹤督促力度。對(duì)尚未整改到位的問(wèn)題進(jìn)行督辦，要求相關(guān)單位抓緊整改，定期報(bào)送最新整改進(jìn)展，直至問(wèn)題整改完畢。加強(qiáng)審計(jì)整改督促檢查，完善審計(jì)整改臺(tái)賬，對(duì)整改任務(wù)和整改情況實(shí)行清單式動(dòng)態(tài)管理，認(rèn)真核實(shí)整改結(jié)果的真實(shí)性、完整性，確保整改工作扎實(shí)有效。

　?。ㄈ┏掷m(xù)推動(dòng)問(wèn)題標(biāo)本兼治。深入分析審計(jì)查出問(wèn)題背后的原因，深挖問(wèn)題根源，從體制機(jī)制、制度缺失等方面進(jìn)行剖析，針對(duì)性完善相關(guān)制度，強(qiáng)化制度執(zhí)行，努力從制度上堵塞漏洞，防止問(wèn)題再次發(fā)生。適時(shí)組織開(kāi)展審計(jì)整改“回頭看”，不斷鞏固審計(jì)整改成效。

　　我們將依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，持續(xù)開(kāi)展審計(jì)整改跟蹤督促，推動(dòng)中央、省、市及區(qū)委區(qū)政府重大決策部署落地落實(shí)，為龍崗區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展作出應(yīng)有貢獻(xiàn)。