精品无码第一页一区二区_中文字幕高清无码专区在线_日本美女不卡在线_国产呦交精品免费视频

　　一、財政管理審計整改情況

　?。ㄒ唬┎糠诸A算資金未細化編入部門預算

　　問題內(nèi)容：區(qū)財政局未將市財政局2019年12月下達的基本公共衛(wèi)生服務(wù)、基本藥物制度補助等5筆上級專項轉(zhuǎn)移支付資金編入2020年度部門預算，而是作為代編項目編入2020年政府預算草案，涉及資金2,046.80萬元。

　　審計處理意見：審計要求區(qū)財政局完善預算編制審核流程，對年末新增的各項資金及時編入下一年度部門預算。

　　整改情況：區(qū)財政局已整改。2020年政府預算草案經(jīng)第六屆區(qū)人民代表大會審議通過后，區(qū)財政局立即將該5筆轉(zhuǎn)移支付資金下達至對應使用單位。后續(xù)，區(qū)財政局將嚴控代編預算規(guī)模，結(jié)合人大審議時間安排將對應至使用單位的上級轉(zhuǎn)移支付資金及時編入部門預算反映。

　　（二）預算編制存在隨意性

　　問題內(nèi)容：一是街道統(tǒng)籌類預算資金安排依據(jù)和測算標準不明確，如2020年“機動經(jīng)費”與“小型基建經(jīng)費”，吉華街道辦共4,100萬元，而坂田、布吉街道辦兩項合計均為2,300萬元。二是公務(wù)費核定標準不統(tǒng)一，有的單位公務(wù)員和其他在編人員適用不同標準，有的單位所有人員均按照公務(wù)員費用標準進行核定。

　　審計處理意見：審計要求區(qū)財政局對各街道統(tǒng)籌類資金參照預備費管理，嚴格核定各單位公務(wù)費,科學合理編制年度預算。

　　整改情況：區(qū)財政局已整改。一是關(guān)于街道統(tǒng)籌類預算資金問題，區(qū)財政局2021年部門預算對各街道統(tǒng)一了小型基建和機動經(jīng)費的預算安排數(shù)，進行了規(guī)?？偪?，各街道兩者合計金額基本一致，都在2200萬元左右。后續(xù)，我局將制定相關(guān)經(jīng)費管理使用辦法。二是關(guān)于公務(wù)費問題，區(qū)財政局已于2021年11月3日印發(fā)《深圳市龍崗區(qū)財政局關(guān)于從嚴從緊編制2022年部門預算的通知》，要求各部門從嚴從緊編制2022年部門預算，其中關(guān)于公務(wù)費的編制口徑，明確各單位要根據(jù)單位性質(zhì)及在編在崗人員數(shù)量編制，并提供了計算公式，對不同身份人員適用各自對應的公務(wù)費標準。

　　（三）待決算項目底數(shù)不清

　　問題內(nèi)容：區(qū)財政局、區(qū)發(fā)展改革局未及時、全面梳理掌握全區(qū)待決算、待支付尾款項目數(shù)量及資金情況，后續(xù)該類項目的實際財政資金負擔底數(shù)不清。以2020年為例，政府投資項目計劃共安排6.63億元用于支付當年待決算項目尾款，但區(qū)財政局、區(qū)發(fā)展改革局未掌握全區(qū)應支付總量，影響資金安排的準確性。

　　審計處理意見：審計要求區(qū)財政局及時梳理各類政府投資項目的數(shù)量及應付款金額，科學安排存量項目資金計劃。

　　整改情況：區(qū)財政局已整改。區(qū)財政局已于2021年7月1日正式發(fā)文《深圳市龍崗區(qū)財政局關(guān)于梳理政府投資項目已完工未付清尾款項目情況的通知》，要求各單位梳理本單位已完工未付清尾款的項目情況，督促各單位及時按要求送審已完工項目，并要求各單位每年8月份前報送本單位已完工未付清尾款項目情況至區(qū)財政局，形成長效機制，以便更科學合理安排政府投資項目資金，規(guī)避風險。目前，以前年度全區(qū)待決算、待支付尾款項目數(shù)量及資金情況已全部梳理完畢。

　?。ㄋ模┦潞罂冃гu價結(jié)果和預算編制結(jié)合不充分

　　問題內(nèi)容：區(qū)財政局2020年對10個項目開展了事后績效評價，涉及資金79.67億元，但在2021年預算編制工作中，僅有1個項目根據(jù)事后績效評價報告結(jié)果核減預算200萬元，另9個項目未根據(jù)報告反映的資源重疊浪費、資金使用效益低等問題對預算安排作出調(diào)整。

　　審計處理意見：審計要求區(qū)財政局加大事后績效評價結(jié)果的運用力度，實現(xiàn)績效評價和預算管理的有機結(jié)合。

　　整改情況：區(qū)財政局已整改。區(qū)財政局已于2021年4月28日印發(fā)《關(guān)于開展我區(qū)2020年財政重點績效評價工作的通知》（深龍財〔2021〕67號），組織對15個項目開展重點績效評價。下一步，區(qū)財政局將進一步加強績效管理工作，逐步建立健全績效評價結(jié)果反饋整改及應用機制，將重點績效評價、專項資金績效評價等績效結(jié)果應用于預算安排和政策調(diào)整，壓減低效無效資金，將績效評價發(fā)現(xiàn)問題反饋被評價部門和單位，督促整改，相關(guān)績效評價結(jié)果作為改進管理和編制以后年度預算的重要依據(jù)，使事后績效評價結(jié)果得到充分運用。如通過產(chǎn)假頂崗教師購買服務(wù)項目重點績效評價，發(fā)現(xiàn)項目存在購買服務(wù)超期限、數(shù)量超預期、頂崗教師招募困難等問題，推動了區(qū)教育部門在2022年部門預算中取消產(chǎn)假頂崗預算項目，改為以生均經(jīng)費購買服務(wù)的新方式安排預算，預計可節(jié)約財政資金4500萬元。

　　二、部門預算執(zhí)行審計整改情況

　?。ㄒ唬┏瑯藴寿徶门_式電腦

　　問題內(nèi)容：超標準購置臺式電腦，8家預算單位超采購標準購置臺式電腦71臺，涉及采購金額42.09萬元。

　　審計處理意見：審計要求區(qū)財政局加強對設(shè)備采購的審核把關(guān)。

　　整改情況：區(qū)財政局已整改。區(qū)財政局已在智慧財政系統(tǒng)設(shè)置了臺式電腦采購金額必須小于限額的條件，超出限額由區(qū)財政局審核，在機制上限制單位超標準采購。同時，國庫支付中心已制定《工作資料匯編》，編入《深圳市財政委員會關(guān)于印發(fā)<深圳市本級行政事業(yè)單位常用辦公設(shè)備購置預算標準>的通知》，供全區(qū)行政事業(yè)單位學習使用，并在2022年預算編制工作中，區(qū)財政局嚴格核查、積極把關(guān)設(shè)備采購是否符合標準要求，確保設(shè)備采購按標準開展。

　?。ǘ┻`規(guī)委托不具備政府采購資格的供應商開展項目

　　問題內(nèi)容：16個單位對供應商資質(zhì)審核把關(guān)不嚴，導致8家不具備政府采購資格的供應商違規(guī)承攬政府采購項目，涉及合同金額9,152.77萬元。如1家企業(yè)在被取消政府采購資格期間承攬了8個單位的物業(yè)管理、保潔服務(wù)等采購項目，涉及金額1,777.65萬元。

　　審計處理意見：審計要求區(qū)財政局對政府采購違規(guī)行為進行處理。

　　整改情況：區(qū)財政局已整改。4月30日，區(qū)財政局印發(fā)了《關(guān)于開展政府采購供應商資格專項自查工作的通知》，組織開展供應商資格專項自查，要求各單位嚴格按照政府采購法律法規(guī)、財政部門有關(guān)政策文件的規(guī)定，規(guī)范本單位內(nèi)控制度，從嚴對供應商資格審查，做好風險防控，報送自查情況表和自查整改報告。區(qū)財政局組織對各單位報送的自查材料進行了檢查復核，8月2日已向17家相關(guān)單位發(fā)出《政府采購監(jiān)督提醒函》，要求其組織對照《通知》有關(guān)內(nèi)容對存在問題的相關(guān)項目的供應商資格審查環(huán)節(jié)進行深入核查，對于供應商確實不具備參與項目資格的，由采購單位履行主體責任按有關(guān)規(guī)定、約定進行責任追究，妥善處理好相關(guān)合同銜接事宜。區(qū)財政局將持續(xù)加大對政府采購供應商資格審查等相關(guān)事項的監(jiān)管力度，對發(fā)現(xiàn)問題依法依規(guī)嚴肅處理。

　　三、國有資產(chǎn)審計整改情況

　?。ㄒ唬┵Y金存放銀行選擇未引入競爭機制

　　問題內(nèi)容：區(qū)政府投資基金分3部分分別存放于區(qū)引導基金公司、區(qū)創(chuàng)投基金公司和區(qū)深龍創(chuàng)投公司賬戶，資金存放銀行選擇未引入競爭機制，涉及金額6,086.93萬元。

　　審計處理意見：審計要求區(qū)財政局建立科學規(guī)范、公正透明的資金存放銀行選擇機制，提高資金存放綜合效益。

　　整改情況：區(qū)財政局已整改。區(qū)財政局已配合區(qū)國資局、區(qū)工信局制訂《深圳市龍崗區(qū)區(qū)屬國有企業(yè)資金存放管理實施辦法（試行）》（深龍國資規(guī)〔2020〕3號），就《實施辦法》向區(qū)屬國企及相關(guān)商業(yè)銀行進行政策宣講，并按照區(qū)國資局《關(guān)于開展區(qū)屬國企資金存放入庫商業(yè)銀行2019年度評價指標核定工作的通知》要求，配合其開展前述入庫商業(yè)銀行評價工作。